Как автоматически выписывать счет-фактуры с кодом 26, на физлиц в 1С

Вопрос задал Ирина П. (Москва г)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, есть ли в 1С механизм, который бы позволял выписывать счета-фактуры на физических лиц сразу с кодом 26 — неплательщики НДС?

Автоматически сейчас счета-фактуры имеют признак 02 для авансов и 01 при реализации.

В связи с будущими изменениями 2025, когда появляется обязанность выписывать счета-фактуры даже без НДС, хотелось бы правильные коды иметь.

Может быть, есть какие-то настройки?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Общее правило такое.

    Код вида операции зависит от того, в каком виде выставляется счет-фактура на аванс (Приказ ФНС РФ от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@). В книге покупок следует указывать КВО:
    -02 — при выставлении СФ на аванс в обычном порядке по предоплате, полученной от «физика»;
    -26 — если выставляется СФ по суммарным (сводным) данным по авансам полученным от покупателя-физ. лица.

    Отдельный СФ нужен плательщику НДС, чтобы НДС с авансов к вычету принять. Физ. лицу это не акутально.

    Поэтому, если Отчет о розничных продажах. Там сводная справка.

    Если реализация физ. лицу отражается, так же как и оптовая продажа юр. лицу (отдельный контрагент в справочнике Контрагенты, Поступление на р/с — Оплата от покупателей, Реализация (акт, накладная, УПД)), эти документы не поддержаны для физ. лиц. Пожелание по автоматизации записано.

    Если будут изменения — сообщим обязательно.

    Если отдельно физикам выставляете реализацию и таких много — проанализировать бизнес процесс в 1С. На сколько он корректный. Точно ли это обычная реализация, а не розничные продажи.

  2. Мария, спасибо большое!
    Мы — туристическое агентство, оно может и как розничные продажи продавать, есть такие турагентства. Но у нас ЧАСТО туристы хотят документы постфактум. На командировку, например. Поэтому нет, отчет о розничных продажах не годится. Ну и еще потому, что реализация часто по агентскому договору с гостиницей, как их вычленять из розничных продаж?
    Так что сейчас реализация отражается так же, как и оптовая продажа юрлицу: отдельный контрагент в справочнике Контрагенты, оплата по платежным картам как оплата от покупателей, реализация.
    Значит сейчас только с кодом 01 выписывается автоматически, поняла.

    1. По специфике поняла. Спасибо за уточнение.

      Сейчас с кодом 02 такой СФ на аванс формируется.
      Если будут запросы со стороны ФНС, почему по физикам такой код.
      Можно отвечать ссылкой на нормативку
      Какой код вида операции использоваться при получении аванса от физ. лица?

      Понятно, что проще КВО 26 указать, чем доказывать свою правоту.
      Пожелание в 1С сделали. За ситуацией следим и будем держать в курсе событий.

      1

    1. Ирина, будет информация — обязательно сообщим. 💎💎💎

      1

Комментарии закрыты.