Добрый день.
Программа 1С Бухгалтерия КОРП редакция 3.0 (3.0.183.24) Система налогообложения УСН доходы минус расходы
В 2024 году повысилась кадастровая стоимость земельно участка.Обнаружили это только в 2025г.2024 год закрыт.Авансовые платежи в 2024 рассчитаны и оплачены исходя из старой стоимости.
Что уже сделано в программе:1)с 01.01.2024 внесена запись о регистрации этого зем.участка с новой кадастровой стоимостью;2)31.03.25 сделана запись Корректировка ЕНС с доначисленной суммой налога (Д68.06К68.90);введена ручная операция доначисления (Д91.2 К68.06) 3)Сделана запись Сведения об уплате налога в дату доплаты 01.04.2025. По бухгалтерским проводкам все схлопывается и формируется верно сальдо расчетов.
Вопрос: Сумма доначисления и доплаты не попадает в налоговые регистры при УСН и не включается в КуДиР.Как и какими документами это можно сделать?
Все комментарии (7)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Давайте посмотрим, регистры в документе Сведения об уплате налогов корректно заполнились.
Земельный налог: начисление и учет в расходах при УСН в 1С
Во вложении файл Движения документа Сведения об уплате налога ,вкладка Прочие расходы.Не учитываемая в регистрах сумма 157 822 руб.Она не попала ни в одну регламентную операцию и вид расчетного документа во вкладке Прочие расходы-сведения об уплате налога…Во вкладку Расчеты при УСН попала только первая строка с суммой 117 581 руб.
Возможно это программная ошибка.
Попробую смоделировать в демо-базе.
Пока можно обойтись ручной правкой и добавить регистр Прочие расходы в документ Сведения об уплате налогов.
Еще из материала видно, что в регистр суммы попадают из рег.операции. А так как операцию создавали вручную, то записи в регистре — нет. Соответственно не формируется регистр.
Добрый день.Напишите поподробнее про ручную правку,т.к не совсем поняла что сделать.Из моего вложения видно что во вкладке Прочие расходы в документе Сведения об уплате налогов есть запись Прихода на 157 822 руб,но расчетный документ не регламентная операция и видимо поэтому не попадает в регистры..Может уже получилось смоделировать в демо-базе?
Воспроизвела пример в базе еще раз.
Доначисленный земельный налог отражается в КУДиР корректно.
Разнесла оплату через документ Сведения об уплате налога.
Автоматически подцепилась Рег.операция декабря. Я вручную ее исправили на Сведения об уплате налогов. Закрыла период и сформировала КУДиР.
А в регистре Расходы при УСН, какой Расчетный документ заполнен?
Добрый вечер.
Во вложении 1)движение документа по вкладкам 2)изменение стоимости зем.участка
Мне кажется проблема у меня в том что нет отражения ДОНАЧИСЛЕНИЯ налога за 2024 год в регистрах и поэтому сумму указанную в сведениях об уплате программа воспринимает как переплату и зачитывает начисленный ,но не оплаченный во 2кв.налог за полугодие.
Что сделать ,чтоб отразилось доначисление?
Доначисление налога оформляем документом Корректировка ЕНС, вид документа Начисление налога:
— Д 68.06 К 68.90, как вы и сделали.
Но при доначислении налога регистров никаких не формируется.
Вот еще материал, может пригодится. Но судя по вашим действиям в программе , у вас тоже самое.
Как внести исправление в бухгалтерском учете по транспортному и земельному налогу при расхождениях с ИФНС в 1С?
Проверьте еще регистра Расходы УСН.
У меня автоматически подтягивается рег.операция за 31.12.24