Добрый день!
Подскажите как исправить расчет амортизации НМА в текущем периоде.
НМА принят к учету в апреле, амортизация рассчитывается с мая.
В июне ошибочно была введена операция, которую сторнировали в июле.
После сторнирования амортизация между БУ и НУ расходится. В НУ корректно, в БУ нет. Как это можно исправить в юле?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте, Елена!
В НУ амортизация рассчитывается линейным способом исходя из первоначальной стоимости и срока полезного использования Сумма ежемесячной амортизации в НУ = Первоначальная стоимость/СПИ
Сторно ручной проводки в июле вернуло балансовую стоимость к исходной, и регламентная операция НУ за июль начислила стандартную ежемесячную сумму
В БУ ежемесячная амортизация рассчитывается от текущей остаточной (балансовой) стоимости на начало месяца и оставшегося срока полезного использования
Сумма ежемесячной амортизации в БУ = Балансовая стоимость/остаток СПИ
Балансовая стоимость = Первоначальная стоимость — амортизация
Начисление амортизации НМА в 1С:8.3 — Пошаговая инструкция
На 1 июля остаток СПИ составлял 125 месяцев из-за ошибочной операции от 30.06.2026 (которая увеличила кредитовый оборот по счету 05.01) балансовая стоимость НМА на конец июня / начало июля оказалась искажена и составила 235 136 775,62 руб. (так как сторно было проведено лишь в июле).
При закрытии месяца за июль программа берет балансовую стоимость на начало июля 235 136 775,62 и делит её на оставшийся срок 125 мес., получается 1 881 094,20 руб.
В результате за июль в БУ начислилось 1 881 094,20 вместо стандартных 1 851 470,67 руб.
Если изменить дату сторно невозможно:
Перейдите в процедуру Закрытие месяца за Июль 2026
Откройте проводки регламентной операции «Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР»
Включите ручную корректировку
На вкладке «Бухгалтерский и налоговый учет» скорректируйте сумму БУ с 1 881 094,20 до 1 851 470,67 руб.
В августе 2026 года и последующих месяцах амортизация в БУ автоматически войдет в норму, так как остаточная стоимость на 1 августа станет корректной (смотрите вложения)
Галина, спасибо. Все получилось. Только еще скорректировали регистр «Расчет амортизации» поле «Сумма амортизации (БУ)», чтобы в справке-расчет амортизации сумма тоже была корректная
Отлично, Елена, что всё получилось и спасибо, что сообщили.
Да, в регистре тоже сумму нужно поправить.
Ждём с новыми вопросами🌸🌸🌸