Исправление ошибок в декларации НДС

Обнаружила, что в апреле 2018г. дважды провела поступление материалов. Отсторнировала поставку текущей датой. В сентябре сформировала корректирующую декларацию НДС за 2кв. с доп.листом, где сумма прошла с минусом. Смущает кнопка \»ранее представленные сведения.\» Что я должна отметить актуальны или же неактуальны. Какие разделы декларации должна выгрузить, чтобы сведения в налоговой не задвоились?

Все комментарии (1)

  1. Добрый день, Венера.
    Как проставлять признак актуальности ранее представленных сведений можно прочитать в письме от 21 марта 2016 г. N СД-4-3/4581@ ФНС .
    Вы изменения в книги покупок за 2 квартал 2018 г. сделали с использованием доп. листа к разделу 8, поэтому можно повторно не представлять в налоговый орган сведения из раздела 8. В данном случае в разделе 8 в строке Ранее представленные сведения ставится отметка — Актуальны. Сведения повторно в ИФНС не представляются.
    Так как данные из дополнительного листа книги покупок в составе первичной декларации не представлялись, для него в строке Ранее представленные сведения ставится отметка — Неактуальны.

Комментарии закрыты