При вводе авансового счета-фактуры от поставщика я внесла ошибочно бОльшую сумму. Часть самой покупки прошла в дату авансового сч-ф.. Этот авансовый счёт-фактура прошел по записям книги покупок и книги продаж, в результате окончательная сумма НДС в декларации правильная, но у поставщика этот же сч-ф зарегистрирован с другими суммами — будет разрыв по НДС. Как правильно исправлять, ведь корректировочного счета-фактуры быть не должно, мы сами ошиблись. Дело было во 2 квартале 2023 года, то есть совсем недавно.
Можно ли просто исправить сумму в исходном авансовом счете-фактуре, всё перепровести, сформировать заново декларацию по НДС и отправить её под соответствующим номером корректировки? Правда тогда наверное не появятся записи в доп.листах разделов 8 и 9.
Дозвонилась до отдела НДС в своей налоговой. Они сказали, чтобы прислала в качестве корректирующего такой отчет, каким он должен был бы быть, то есть без доп. листов книг 8 и 9. Что я и сделала.
Спасибо за обратную связь!
Согласна с налоговой и с Вами, что это наиболее эффективный вариант исправления в данной ситуации.