Исправление комплектации прошлого квартала текущего года в 1С

1. Добрый день, Мария.
   Вы занизили расходы.
   Ошибка текущего года:
   в БУ исправляется датой выявления — Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
   в НУ занижены расходы. Ошибка исправляется в периоде обнаружения ошибки, т.к. налог на прибыль не был занижен (п. 1 ст. 54 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40). Порядок исправления ошибок в налоговом учете

   Теперь что делать с Комплектацией:
   Я предлагаю отсторнировать комплектацию текущей датой.
   И в ней же сделать проводку по корректировке расходов в БУ и НУ. см. скрин
   

   

   jpg Storno-1

2. Да, прошу прощения. У вас же расходы были меньше, чем надо. И база завышена.
   Все верно. Комментарий выше поправлю.
   Перерасчет налоговой базы производится в периоде обнаружения ошибки, т.к. налог на прибыль не был занижен (п. 1 ст. 54 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40)
   Поэтому делайте корректировку текущим периодом и не нужно уточненку.

3. Спасибо, Светлана
   1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.