Исправление комплектации прошлого квартала текущего года в 1С

Вопрос задал Мария К. (Екатеринбург)

Ответственный за ответ: Добья Светлана (★9.91/10)

Здравствуйте! По ошибке в документе комплектация номенклатуры (Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.22) переводили одну номенклатурную единицу кольцо колодца в кольцо колодца пп, ошибка произошла в количестве из 2 колец сделали не 2, а 720. Соответственно цена за кольцо стала не 1 291,67р , а 7,18р. Данный документ проведен 23 марта 2023 года. А 24 марта эти 2 кольца продали по 7,18. Как провести корректировку и исправить корректно комплектацию и получается реализацию 1 квартала

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Приложение

    Добрый день, Мария.
    Вы занизили расходы.
    Ошибка текущего года:
    в БУ исправляется датой выявления — Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    в НУ занижены расходы. Ошибка исправляется в периоде обнаружения ошибки, т.к. налог на прибыль не был занижен (п. 1 ст. 54 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40). Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Теперь что делать с Комплектацией:
    Я предлагаю отсторнировать комплектацию текущей датой.
    И в ней же сделать проводку по корректировке расходов в БУ и НУ. см. скрин

  2. Да, прошу прощения. У вас же расходы были меньше, чем надо. И база завышена.
    Все верно. Комментарий выше поправлю.
    Перерасчет налоговой базы производится в периоде обнаружения ошибки, т.к. налог на прибыль не был занижен (п. 1 ст. 54 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40)
    Поэтому делайте корректировку текущим периодом и не нужно уточненку.

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.