Добрый день! Подскажите пожалуйста по какому принципу осуществляется в программе начисление, списание и инвентаризация резерва отпусков? По результатам 2020 и 2021гг программа проводя инвентаризацию резерва формировала абсолютно одинаковые остатки и в БУ и в НУ. По завершении 2022 года суммы получились разные. Правильно ли это? Также у меня есть одна компания, которая до 2022г была на УСН (доходы минус расходы), а с 2022г перешла на ОСНО. На начало года остаток резерва по Кт96 счёта был только по БУ. В течении всего 2022г начисления по Кт 96 вообще не осуществлялись (предельная сумма для начислений была меньше остатка на начало года), производились только списания по Дт96 при начислении отпуска. В итоге в БУ сумма получилась с остатком по Кт96, а в НУ с остатком по Дт96. Правильно ли это? Разве программа не должна была при проведении инвентаризации сравнять эти суммы? Или я что-то не так понимаю и делаю? 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.13)
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Инвентаризация резервов отпусков проводится в декабре каждого года по следующему алгоритму: количество остатков отпусков сотрудников умножается на средний заработок сотрудников, полученная сумма сравнивается с остатками в программе. В результате происходит доначисление до неё, либо списание излишков — Инвентаризация резерва по отпускам
Программа может производить корректировки в случае увольнения сотрудников — Почему в документе «Начисление оценочных обязательств по отпускам» возникают минусы по уволенным сотрудникам? или если есть несписанные остатки ранее из-за ошибок.
То есть по моим скринам всё правильно? Правильно, что в НУ остаток по Дт, а в БУ — остаток по КТ. Разве они не должны быть равными на конец года?
Ссылки, которые Вы прислали, не работают, пишется, что у меня нет доступа на просмотр. Полагаю, что это потому что ссылки на ЗУП. Но у меня учёт ведётся в 1с Предприятии и хотелось бы понимать как всё должно работать именно там
Добрый день! Можно попробовать сформировать последовательно ОСВ по 96 счету за каждый месяц, начиная с января 2022, так мы определим с какого месяца идёт разница и по какой причине она возникла. Возможно какое-то начисление повлияло на расчет и так и должно быть, или же просто необходимо перезаполнить документ «Резервы отпусков» за тот месяц, т.к. в нём ошибка.
Добрый день! Я обратила внимание, что формируя отчёт «Резервы по оплате труда по сотрудникам» за период с 01.01.22 по 31.05.22 всё формируется правильно и в оборотке тоже нет никаких отклонений. Но почему-то на 01.06 сумма начального сальдо отличается от суммы сальдо на 31.05.2022. В июне было начисление большой суммы отпуска (52 тыс.) по одному сотруднику (Гуламов). Программа в БУ списала всю сумму накопленного резерва по данным на начало июня (39 тыс.), в то время как на конец мая по этому сотруднику было 49 тыс. А в НУ всю сумму отпуска списала за счёт резерва, несмотря на то, что у этого сотрудника нет такой накопленной суммы. По другому сотруднику (Лукьянец) было накоплено резерва 1552. В июне он увольняется. Сумма компенсации отпуска 1900. В БУ накопленный резерв полностью списывается, а в НУ почему-то встаёт с минусом на сумму 1552. Объясните пожалуйста списание в НУ должно происходить полностью за счёт резерва, даже если у конкретного сотрудника нет всей суммы? И что в программе может быть не так, такое ощущение, что при проведении инвентаризации программа не считает правильно.
А здесь видно, что сумма накопленных резервов в октябре и в БУ и в НУ одинаковая, но в ноябре по сотруднику (Скирута) есть увольнение и зачитывает программа в БУ сумму меньше, чем в НУ. Почему?
По одной компании у меня был переход с УСН на ОСНО. На начало года остаток накопленного резерва был только по БУ. Весь год резерв не начислялся, так как этого остатка хватало. При этом при начислении резерва, он начислялся за счёт накопленного резерва в БУ и также «минусом» начислялся в НУ. То есть накопленной суммы резерва в НУ не было а по Дт 96 счёта в НУ проводки формировались. Разве это правильно? Можно ли как-то настроить, чтобы за счёт резерва бралась только сумма в БУ?, а в НУ отпуск начислялся на затратные счета?
Добрый день! Разница возникает из-за компенсации отпуска при увольнении. В БУ она отражается за счет резервов (96 счет), если по ним есть остаток, в НУ всегда идёт за счет затрат. Отсюда возникает разница.
Также при списании резерва при проведении отпуска программа в БУ сумму списывает строго за счет резерва, если его не хватает, за счет затрат. В НУ остатки не проверяются, списание идет полностью через 96 счет.
Для проверки расчета резерва, рекомендую сохранить копию базу и в ней последовательно перезаполнить документ «Резервы отпусков», начиная с июня 2022, чтобы ещё исключить ошибку при заполнении документа.