Добрый день!
Вопрос по инвентаризации НМА и прочих активов в 1С.
Мы перенесли оставшееся сальдо со сч.97 на сч.76.18, согласно рекомендаций Бухэксперта.
Как перенести остаток со счета 97.21 на счет 76.18, и стоит ли это делать в 1С?
Проводку по переносу сальдо сделали на 31.12.2024 (остаток по сч.97 в БУ и НУ на 01.12.24), провели закрытие месяца. Сальдо благополучно перенеслось со сч.97 на сч.76.18.
В сальдо остались в БУ данные по ДЗ (остаток условных прав), в НУ все суммы, включая МНМА и прочие права, списанные в БУ, ВР
Далее на 31.12.24 решили сделать инвентаризацию НМА и прочих прав.
Воспользовались документом Инвентаризация НМА. Заполнились позиции Объект учета, инв.номер, срок действия права, вид объекта, Остаток срока использования прав. Вывели печатную форму «Ведомость прав на результаты инт.деят-ти»
Стоимость не заполнялась автоматически. Тогда мы в гр. «Документы затрат» подобрали документы поступления. Заполнились графы «стоимость» и «подтверждающие документы». Но стоимость заполнилась первоначальная, а не тот остаток, который сейчас на сч.76.18. В БУ большинство МНМА списаны, а в ведомость они выходят с полной стоимостью.
Таким образом этой инв.ведомостью мы подтвердим наличие прав с действующим сроком. Но не подтвердим остаток на сч.76.18? А там осталось в БУ сальдо по ДЗ (условные права с неистекшим сроком)
Каким образом тогда провести инвентаризацию по сч.76.18? Инвентаризация расчетов ИНВ17 автоматически не заполняется. Заполнять ее вручную? Или добавить в форму «Ведомость прав на результаты инт.деят-ти» графу с остаточным сальдо на сч.76.18?
Либо, как вариант, в «Ведомости прав на результаты инв.деятельности» в графе стоимость отразить только остаток по БУ на сч.76.18 только по тем активам, у которых осталось сальдо, а по списанным в БУ активам отражать только количество, без стоимости?
Дополнение к вопросу по переносу сальдо и инвентаризации активов. Мы в 2023 г. покупали ПО. Так стоимость менее лимита, в БУ списали единовременно при переходе на ФСБУ 14, в НУ, т.к срок лицензии не установлен — определили при вводе 5 лет, остаточный срок в НУ на 31.12.2024 г. — 3г. При переносе сальдо со сч.97 на сч.76.18 (по счетам НУ) заполнили карточку НМА. В графе «Период списания» и «информация о праве» мы заполнили срок списания по НУ, т.к в НУ должно ежемесячно проводиться списание. Но сейчас в инвентаризацию выходит срок именно по НУ. Как было правильно заполнить? Может быть в гр. «период списания» срок по НУ, а в самой карточке срок действия — период по БУ? Также непонятно, когда сроки в БУ и НУ разные. Например, в НУ срок ПО 5 лет, а в БУ при переходе на ФСБУ14 комиссия пересмотрела срок в БУ и поставила больший срок, ориентируясь на дальнейшее использование. Объект признан НМА в БУ. Сальдо по НУ со сч.97 переносим только сейчас на конец года. Какой срок заносить в карточку НМА при переносе? Если, например, по лицензии срок не ограничен, комиссия поставила в БУ срок 10 лет (предполагаемого использования), а в НУ осталось 3 г.? Какие сроки должны быть заполнены в одной карточке на НМА и какие выходить в инв.ведомости?