Импорт услуги без оплаты, когда создаем проводки по НДС и прибыли в 1С

Вопрос задал Татьяна

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! Организация платит НДС и НП по услугам иностранных организаций. В 1С провели АКТ по предоставленным услугам, но не платили в отчетном периоде. Нужно ли отражать НДС и НП или только после оплаты? Какие проводки в данном случае необходимо провести?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    То есть у вас постоплата?
    Счет-фактуру налогового агента выставляете, в момент дату Списания (оплаты) услуг с расчетного счета.

    Перечислить удержанный налог на прибыль нужно посредством ЕНП не позднее 28 числа месяца, следующего за месяцем удержания (п. п. 6, 7 ст. 6.1, п. 1 ст. 45, п. 1 ст. 58, п. п. 2, 4 ст. 287, п. 1 ст. 310 НК РФ). Так как отчетность не подается, нужно представить уведомление по налогу до 25 числа месяца уплаты (п. 9 ст. 58 НК РФ).
    То есть после оплаты поставщику.

    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С

  2. Добрый день! Правильно я понимаю, что мы проводим приход согласна акта выполненных работ, а проводки по НДС и НП только после оплаты?

  3. Да, вы производите оплату поставщику, после этого у вас появятся проводки по НДС и прибыли.

Комментарии закрыты.