Импорт услуги без оплаты, когда создаем проводки по НДС и прибыли в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Организация платит НДС и НП по услугам иностранных организаций. В 1С провели АКТ по предоставленным услугам, но не платили в отчетном периоде. Нужно ли отражать НДС и НП или только после оплаты? Какие проводки в данном случае необходимо провести?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    То есть у вас постоплата?
    Счет-фактуру налогового агента выставляете, в момент дату Списания (оплаты) услуг с расчетного счета.

    Перечислить удержанный налог на прибыль нужно посредством ЕНП не позднее 28 числа месяца, следующего за месяцем удержания (п. п. 6, 7 ст. 6.1, п. 1 ст. 45, п. 1 ст. 58, п. п. 2, 4 ст. 287, п. 1 ст. 310 НК РФ). Так как отчетность не подается, нужно представить уведомление по налогу до 25 числа месяца уплаты (п. 9 ст. 58 НК РФ).
    То есть после оплаты поставщику.

    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С

  2. Добрый день! Правильно я понимаю, что мы проводим приход согласна акта выполненных работ, а проводки по НДС и НП только после оплаты?

  3. Да, вы производите оплату поставщику, после этого у вас появятся проводки по НДС и прибыли.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Можно ли не платить НДС налоговому агенту по НДС, если покупка услуг и оплата за них иностранцу в одном квартале в 1С Добрый день, заплатили в мае валютному поставщику за ПО, являемся налоговым агентом по НДС. Услуги получили в июне. Платить агентский…
  2. Доработка ПО для станка с ЧПУ у иностранца Добрый день! Прошу помочь. Мы имеем станок с ЧПУ, потребовалось доработать ПО для этого станка. Заключили Консультационное соглашение с физическим…
  3. Как учитывать НДС в акте поставщика из Казахстан в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.139.19) ООО на ОСНО. Приобретает услуги - предоставление вычислительных мощностей (аренда облачных серверов) у…
  4. Можно ли не начислять вознаграждение по агентскому договору при предоставлении коммунальных услуг в 1С Добрый день, у нас компания на усн доходы минус расходы, арендует здание, по договору аренды сама заключает договора с ресурсоснабжающими…

Статьи по этой теме

  1. Начислять ли НДС при оказании услуг иностранным платежным агентом? Источник: Письмо Минфина от 12.12.2024 N 03-07-08/125379 Информация для: организаций Иностранная фирма оказывает российской компании услуги платежного агента по приему…
  2. Налог на Google — возвращаемся к прежнему порядку с 01.10.2022 Источник: Федеральный закон от 14.07.2022 N 323-ФЗ Информация для: покупателей электронных услуг у иностранцев С 1 октября 2022 возвращается порядок,…
  3. Платить ли НДС, если товар иностранному поставщику оплачивается через агента? Источник: Письмо Минфина от 17.06.2024 N 03-07-08/55497 Информация для: импортеров Российская организация покупает товары у поставщика из КНР. Но из-за…
  4. Вычет НДС при покупке электронных услуг у иностранной компании до 01.10.2022 Источник: Письмо Минфина от 26.04.2022 N 03-07-08/37841 Информация для: покупателей электронных услуг у иностранцев Минфин разъяснил, как получить вычет по…