Доработка ПО для станка с ЧПУ у иностранца

Вопрос задал Ольга К. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Прошу помочь. Мы имеем станок с ЧПУ, потребовалось доработать ПО для этого станка. Заключили Консультационное соглашение с физическим лицом в Болгарии. Оплатили по Инвойсу сумму в долларах (без НДС). по Электронной почте получили ПО. Никаких больше документов нет. Как принять эти услуги? Нужно ли платить НДС? и как провести в 1С?

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте, Ольга!
    Если российская организация приобретает у иностранного физического лица услуги, место реализации которых РФ, российская организация не обязана исчислять и уплачивать НДС (Письмо Минфина от 31.10.2018 N 03-07-08/78163).
    Услуги можно принять на основании Консультационного соглашение с физическим лицом и Инвойсу.
    В программе оформите документ Поступление (акт, накладная, УПД). подробнее сморите здесь: Учет прав на программные продукты .

    1. Татьяна, добрый день! Спасибо за ответ! Уточняю, Соглашение заключено с Юридическим лицом в Болгарии. А в этом случае, мы являемся Налоговым Агентом по НДС?

  2. Здравствуйте, Ольга!
    В вопросе звучало с «Заключили Консультационное соглашение с физическим лицом в Болгарии».
    Если приобретаете услуги у юридического лица, то вы налоговый агент по НДС.
    Материал по теме: Налоговый агент НДС при приобретении услуг у иностранца .

    1

    1. Татьяна, я правильно понимаю, что при оплате юр.лицу за границу и сразу должны сделать платеж НДС в бюджет? а если этого не сделали, я сегодня оплачиваю эту сумму НДС и пени, с того дня тоже платим, оплата иностранцу была 23.09.21.

    1. Спасибо! Как раз этим и занимаюсь, поняла что КБК один и тот же, как и обычный НДС только в платежке поставить «02 -налоговый агент». А в уплату пеней тоже проставить 02?

  5. все провела, а как теперь составить корректирующую декларацию по НДС за 3й квартал, если оплата иностранцу прошла в сентябре, а сам налог уплачен в декабре, и пени уплачены

  6. Здравствуйте, Ольга!
    В документе Счет-фактура выданный налогового агента в проводках Дт/Кт используя ручную корректировку на вкладке НДС продажи в поле:
    — Запись доп. листа поставьте — Да;
    — Корректируемый период укажите дату 3-го квартала.

    1. Доброе утро! Открываю вкладку «НДС продажи, там у меня две строчки, в скине видно. В какой строке изменять?

  7. Доброе утро, Ольга!
    Поставьте в обоих строках. В первой строка указываются суммы, во второй реквизиты ПП на уплату налога.

    1. Спасибо, Татьяна! Корректирующую Декларацию НДС отправила! Жду принятия…. и представляете, я раньше отправила платеж по НДС как налоговый агент со статусом 02 и пени, тоже со статусом 02. Приходит из налоговой извещение о принятом налоговым органом решения об уточнении платежа, они уточнили Статус на 01. Вот же БЛИН!!!!!! Ну что теперь ехать ругаться с ними?

  8. Здравстуйте, Ольга!
    Отлично!!!
    В поле 101 указывается код 02 (Приложение N 5 к Приказу Минфина от 12.11.2013 N 107н).
    Можете уточнить в своей ИФНС, на каком основании они хотят видеть статус — 01.
    Ругаться с ними не надо, главное чтобы уплата НДС «легла» правильно.

Комментарии закрыты.