Доработка ПО для станка с ЧПУ у иностранца

Индивидуальную консультацию запросил Ольга П. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Прошу помочь. Мы имеем станок с ЧПУ, потребовалось доработать ПО для этого станка. Заключили Консультационное соглашение с физическим лицом в Болгарии. Оплатили по Инвойсу сумму в долларах (без НДС). по Электронной почте получили ПО. Никаких больше документов нет. Как принять эти услуги? Нужно ли платить НДС? и как провести в 1С?

Метки консультации: —
Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте, Ольга!
    Если российская организация приобретает у иностранного физического лица услуги, место реализации которых РФ, российская организация не обязана исчислять и уплачивать НДС (Письмо Минфина от 31.10.2018 N 03-07-08/78163).
    Услуги можно принять на основании Консультационного соглашение с физическим лицом и Инвойсу.
    В программе оформите документ Поступление (акт, накладная, УПД). подробнее сморите здесь: Учет прав на программные продукты .

    1. Татьяна, добрый день! Спасибо за ответ! Уточняю, Соглашение заключено с Юридическим лицом в Болгарии. А в этом случае, мы являемся Налоговым Агентом по НДС?

  2. Здравствуйте, Ольга!
    В вопросе звучало с «Заключили Консультационное соглашение с физическим лицом в Болгарии».
    Если приобретаете услуги у юридического лица, то вы налоговый агент по НДС.
    Материал по теме: Налоговый агент НДС при приобретении услуг у иностранца .

     1

    1. Татьяна, я правильно понимаю, что при оплате юр.лицу за границу и сразу должны сделать платеж НДС в бюджет? а если этого не сделали, я сегодня оплачиваю эту сумму НДС и пени, с того дня тоже платим, оплата иностранцу была 23.09.21.

  3. Здравствуйте, Ольга!
    Чтобы избежать штрафа необходимо уплатить НДС и пени с 24.09.21 г. Учет и расчет пеней .

    1. Спасибо! Как раз этим и занимаюсь, поняла что КБК один и тот же, как и обычный НДС только в платежке поставить «02 -налоговый агент». А в уплату пеней тоже проставить 02?

  5. все провела, а как теперь составить корректирующую декларацию по НДС за 3й квартал, если оплата иностранцу прошла в сентябре, а сам налог уплачен в декабре, и пени уплачены

  6. Здравствуйте, Ольга!
    В документе Счет-фактура выданный налогового агента в проводках Дт/Кт используя ручную корректировку на вкладке НДС продажи в поле:
    — Запись доп. листа поставьте — Да;
    — Корректируемый период укажите дату 3-го квартала.

    1. Доброе утро! Открываю вкладку «НДС продажи, там у меня две строчки, в скине видно. В какой строке изменять?

  7. Доброе утро, Ольга!
    Поставьте в обоих строках. В первой строка указываются суммы, во второй реквизиты ПП на уплату налога.

    1. Спасибо, Татьяна! Корректирующую Декларацию НДС отправила! Жду принятия…. и представляете, я раньше отправила платеж по НДС как налоговый агент со статусом 02 и пени, тоже со статусом 02. Приходит из налоговой извещение о принятом налоговым органом решения об уточнении платежа, они уточнили Статус на 01. Вот же БЛИН!!!!!! Ну что теперь ехать ругаться с ними?

  8. Здравстуйте, Ольга!
    Отлично!!!
    В поле 101 указывается код 02 (Приложение N 5 к Приказу Минфина от 12.11.2013 N 107н).
    Можете уточнить в своей ИФНС, на каком основании они хотят видеть статус — 01.
    Ругаться с ними не надо, главное чтобы уплата НДС «легла» правильно.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Восстановление НДС, принятого к вычету по счету-фактуре полученному от поставщика на аванс в 1С Мы получили топливо с НДС, списали НДС на прочие расходы, в книгу покупок УПД и НДС не попали. Как быть…
  2. Корректировка поступления при раздельном учете НДС в 1С Здравствуйте. В 4 квартале подали уточненную декларацию за 1 квартал в связи с изменением выручки и, соответственно, суммы НДС. Как…
  3. Исправление реализации при раздельном учете НДС Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку при раздельном учете НДС, чтобы правильно сформировалась корректировочная декларация по НДС. За прошедший…
  4. УСН, как сделать перенос НДС на ЕНС в 1С ООО на УСН (доходы-расходы) сдает НДС, так заключены договора с НДС, за 4 квартал сдаем НДС. Как сделать начисление НДС…

Статьи по этой теме

  1. Нужно ли упрощенцу с НДС 5% при реализации услуг выставлять счет-фактуры иностранным покупателям? Добрый день! Мы на УСН, 5% НДС с 2026г., нужно ли выставлять счет-фактуру покупателям наших услуг, если они зарегистрированы в…
  2. Как автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС, если есть медицинские услуги не облагаемые НДС и облагаемые НДС операции в 1С? Есть необлагаемые НДС операции — медицинские услуги и облагаемые НДС: сдача в аренду, посредничество, безвозмездная реализация (подарки контрагентам и сотрудникам).…
  3. Надо ли на УСН облагать НДС реализацию программного обеспечения, включенного в Единый реестр российских программ? Применяем УСН с НДС. Надо ли облагать НДС реализацию ПО, которое входит в Единый реестр российских программ ЭВМ и баз…
  4. Декларация по НДС за 1 квартал 2026 в 1С. Оптимизация работы: ускоряем процесс подготовки отчетности Итоги эфира Разбивка записи по темам Обновление книги покупок и продаж, изменения СФ с 2026 Практикум по заполнению декларации по…