Доработка ПО для станка с ЧПУ у иностранца

1. Здравствуйте, Ольга!
   Если российская организация приобретает у иностранного физического лица услуги, место реализации которых РФ, российская организация не обязана исчислять и уплачивать НДС (Письмо Минфина от 31.10.2018 N 03-07-08/78163).
   Услуги можно принять на основании Консультационного соглашение с физическим лицом и Инвойсу.
   В программе оформите документ Поступление (акт, накладная, УПД). подробнее сморите здесь: Учет прав на программные продукты .

   1. Татьяна, добрый день! Спасибо за ответ! Уточняю, Соглашение заключено с Юридическим лицом в Болгарии. А в этом случае, мы являемся Налоговым Агентом по НДС?

2. Здравствуйте, Ольга!
   В вопросе звучало с «Заключили Консультационное соглашение с физическим лицом в Болгарии».
   Если приобретаете услуги у юридического лица, то вы налоговый агент по НДС.
   Материал по теме: Налоговый агент НДС при приобретении услуг у иностранца .

   1

   1. Татьяна, я правильно понимаю, что при оплате юр.лицу за границу и сразу должны сделать платеж НДС в бюджет? а если этого не сделали, я сегодня оплачиваю эту сумму НДС и пени, с того дня тоже платим, оплата иностранцу была 23.09.21.

3. Здравствуйте, Ольга!
   Чтобы избежать штрафа необходимо уплатить НДС и пени с 24.09.21 г. Учет и расчет пеней .

   1. Спасибо! Как раз этим и занимаюсь, поняла что КБК один и тот же, как и обычный НДС только в платежке поставить «02 -налоговый агент». А в уплату пеней тоже проставить 02?

4. Здравствуйте, Ольга!
   При уплате пени укажите — 02
   Как заполнить ПП посмотрите здесь: Уплата НДС налоговым агентом (услуги иностранца) .

5. все провела, а как теперь составить корректирующую декларацию по НДС за 3й квартал, если оплата иностранцу прошла в сентябре, а сам налог уплачен в декабре, и пени уплачены

6. Здравствуйте, Ольга!
   В документе Счет-фактура выданный налогового агента в проводках Дт/Кт используя ручную корректировку на вкладке НДС продажи в поле:
   — Запись доп. листа поставьте — Да;
   — Корректируемый период укажите дату 3-го квартала.

   1. Доброе утро! Открываю вкладку «НДС продажи, там у меня две строчки, в скине видно. В какой строке изменять?

7. Доброе утро, Ольга!
   Поставьте в обоих строках. В первой строка указываются суммы, во второй реквизиты ПП на уплату налога.

   1. Спасибо, Татьяна! Корректирующую Декларацию НДС отправила! Жду принятия…. и представляете, я раньше отправила платеж по НДС как налоговый агент со статусом 02 и пени, тоже со статусом 02. Приходит из налоговой извещение о принятом налоговым органом решения об уточнении платежа, они уточнили Статус на 01. Вот же БЛИН!!!!!! Ну что теперь ехать ругаться с ними?

8. Здравстуйте, Ольга!
   Отлично!!!
   В поле 101 указывается код 02 (Приложение N 5 к Приказу Минфина от 12.11.2013 N 107н).
   Можете уточнить в своей ИФНС, на каком основании они хотят видеть статус — 01.
   Ругаться с ними не надо, главное чтобы уплата НДС «легла» правильно.

Комментарии закрыты.