ФСС не принял к зачету суммы пособия до 1,5 лет

1. Здравствуйте, Олеся.

   Пособие отражалось проводкой Дт 69.01 Кт 70, правильно? Необходимо отразить начисление пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет на счете 91.02. Документом Операция, введенная вручную:
   Дт 91.02 Кт 69.01 Начислить страховые взносы и удержать НДФЛ. При расчете налога на прибыль ни начисленное пособие, ни страховые взносы с него учитывать нельзя.
   Материал по теме: Начисление пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет .

2. Доначислить взносы и НДФЛ надо тоже документом Операция введения в ручную? А как данные суммы попадут в отчетность ЕРСВ, 6-НДФЛ, ЕНВД, 4ФСС, 2-НДФЛ? Ситуация такая, что вместо данного пособия, мы должны были платить ей заработную плату, как с эти быть? Возможно просто сторнировать данное начисление как пособие и доначислить зп и соответсвено все налоги и взносы, так же пересдать отчетность.

3. Если должны были платить зарплату, то сторнируйте пособие. Если доначислить зарплату документом Начисление зарплаты, то взносы рассчитаются автоматически. Но и в отчетность попадут в период начисления, то есть текущий. Следовательно доначисление зарплаты и взносов сделайте документом Операция, введенная вручную.
   Что бы взносы отразились в отчетности прошлых периодов оформите документ Операция учета взносов. В нем указываете дату получения дохода = прошлые периоды. Подробнее смотрите здесь: Документ «Операции учета взносов» .
   Для регистрации данных для отчетности по НДФЛ следует оформить документ Операция учета НДФЛ. подробнее здесь: Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить .

4. Пособие тоже сторнировать документом Операция, введенная вручную?

5. Татьяна, а если бы это была действительно просто переплета, то ведь на неё так же надо было начислять все налоги и взносы, плюс пересдавать все отчеты ЕРСВ, 6-НДФЛ, ЕНВД, 4ФСС, 2-НДФЛ? Какая сдесь последовательность действий в 1С?

6. Начисленное пособие сторнируете документом Операция, введенная вручную:
   Дт 91.02 Кт 69.01
   Не совсем поняла; «была действительно просто переплета, то ведь на неё так же надо было начислять все налоги и взносы». Конкретизируйте свой вопрос. Что у вас конкретно неверно начислено. Приведите скрины начисления с проводками.

7. Я имею ввиду, что просто излишне начисленное и выплаченное пособие.

8. Здравствуйте, Олеся.
   Если начисления были сделаны на счет 69.01, то как и писала выше необходимо сторнировать начисления пособия и сделать начисление зарплаты. С начисление налогов и сдачей уточненных отчетов по страховым взносам и НДФЛ. Перед сдачей уточненных отчетов необходимо доплатить взносы и пени.

9. Татьяна, это не было зарплатой.

10. Вышлите скрины как отражали начисление. Вы пишите: «сотрудника мы суммы данного пособия взыскивать не будем. Ситуация такая, что вместо данного пособия, мы должны были платить ей заработную плату, как с эти быть? «Напишите как эти суммы будите отражать в учете, как начисление зарплаты, материальная помощь и т.д.

11. Задам вопрос с самого начала. «ФСС не принял к зачету суммы пособия до 1,5 лет за 2019 год. Как это отразить в 1С бухгалтерия базовая? Наверное еще надо будет на них начислять налоги и взносы? С сотрудника мы суммы данного пособия взыскивать не будем.»

12. Что бы дать рекомендации надо знать как вы отражали эти выплаты в программе. Раз вы не будите с сотрудника эти суммы удерживать, значит должны решить из каких средств будите их выплачивать(из чистой прибыли, ФОТ). Это учетные вопросы, которые решать вам. В 2019 г. сотрудница работала или нет? Ваша организация не относится к пилотному проекту? Если да, значит вы расходы отражали в Расчета страховых взносов в:
    Подраздел 1.1 Приложения 1 к Разделу 1 стр. 030, 040;
    Подраздел 1.2 Приложения 1 к Разделу 1 стр. 030, 040;
    Приложение 2 к Разделу 1 стр. 020, 030, 070, 090;
    Приложение 3 к Разделу 1 стр. 060, 100;
    Раздел 3.
    Ответьте пожалуйста на мои вопросы.

13. 1. Сотрудница в 2019 году не работала.
    2.К пилотному проекту не относимся.
    3.Выплачивать будем из чистой прибыли
    4. Отражали как Дт.69.01 Кт.70

14. Начисленные суммы пособия сторнируйте документом Операция, введенная вручную вид — Сторно документа. Все выплаты сотрудникам независимо от источника выплаты облагаются страховыми взносами и НДФЛ. Как оформить выплаты сотрудникам за счет чистой прибыли посмотрите здесь: Как отразить страховые взносы в налогооблагаемые расходы, если начисляется премия, не учитываемая в целях налогообложения Останутся вопросы пишите.

Комментарии закрыты.