ФСБУ 6 НКО

Вопрос задал Ирина Б. (г. Ирутск)

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.78/10)

Здравствуйте!
У нас НКО -Фонд (ОСНО), подлежим обязательному аудиту. Переходим перспективно. Сделали все операции по вашей инструкции-Как НКО перейти на ФСБУ 6 в программе Бухгалтерия предприятия.
Релиз 3.0121.31
1. При закрытии месяца Декабрь 2021(переход на ФСБУ 6 -программа выдает ошибку-скрин в приложении.
2. Есть ОС, которые полностью самортизированые — как поступить с ними?
3. Есть ОС , стоимостью ниже лимита, полностью самортизированы и частично. Как с ними поступить?
4.Износ по ним тоже нужно списать с 010 ?

Обсуждение (15)

  1. Добрый день!
    1. Проверьте счет начисления амортизации по ОС. Могли ошибочно указать затратный. Например, 20.01 или 26. В вашем случе должен быть указан счет 83.09.

    2. Если есть полностью самортизированные ОС, которые продолжаете использовать в деятельности, пересматриваете СПИ в документе Изменение элементов амортизации ОС:
    Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные

    3. ОС ниже лимита самортизированные полностью/частично переводите в несущественные активы документом Операции, введенные вручную или Перевод ОС в МОС:
    Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости, амортизируемые в налоговом учете
    Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС, несущественные по стоимости, полностью самортизированные в бухгалтерском и налоговом учете

    4. Износ списываете со счета 010.

  2. Здравствуйте!
    Счет амортизации указала-83.09, все равно выдает ошибку при проведении регламентной операции Переход на Фсбу 6.

  3. Приложение

    Сверьте еще раз, пожалуйста, проводки по Переходу

    Как НКО перейти на ФСБУ 6/2020 «Основные средства», если учет ведется в 1С: Бухгалтерия?

    Еще вижу, что у вас в карточке ОС стоит-Начисление амортизации в НУ.

  4. Информаци в карточку попала через регистры. Просто ее оттуда не удалить.
    Начисляться амортизация в НУ начала только после перехода?
    Пришлите скрин движения Дт/Кт документа Перехода(рег.операция).

  5. Спасибо.
    Релиз устарел, обновите программа. И перепроведите документ по Переходу. Перепроведите январь, проверьте проводки. Возможно программа отработает верно.

  6. Релиз обновила до актуального , все перепровела, ничего не изменилось. При ручной корректировке Регл опер (по переходу) -меняла счет 84 на 83 и удаляла сумму ВР по Кт.

  7. Добрый день! В продолжении по Переходу на ФСБУ 6…
    Пытаюсь оформить переход по ОС выше лимита полностью самортизированных Изменением элементов амортизации-1 слайд, т.к. был износ программа все не заполняет, тогда формирую Операцию вручную -слайд 2. Но в январе 2022 по этому ОС амортизация почему то не начисляется.

  8. По ОС, которые полностью самортизированы и вы по ним исправляете СПИ, когда уже нет расчета амортизации есть три варианта исправления ошибки.

    Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С

    Ваш вопрос в работе, этот момент тоже включу в моделирование.

  9. Ирина, добрый день!
    Повторила задачу в базу. Начисления амортизации в НУ не происходит, только в БУ как и должно быть.
    При этом в карточке ОС есть информация по НУ, а в поле Текущая амортизация указана 0.
    А как у вас отражается в базе?
    Еще давайте посмотрим документ Изменение состояния ОС, регистры документа.

    По самортизированному ОС, действия для начисления амортизации такие же:
    -создаем документ Изменение Состояния ОС
    -создаем документ Изменение элементов амортизации
    -создаем документ Изменение отражения амортизации
    -корректируем амортизацию при переходе.
    Амортизация начисляется тоько в БУ.

Добавить комментарий