Формирование проводки в документе заявления о ввозе товаров

1. Здравствуйте, Сталинита!

   Уточните, пожалуйста, релиз вашей программы и систему налогообложения.
   Как посмотреть версию 1С 8.3 — какая установлена

   Материал по теме:
   Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 1С

2. Релиз (3.0.205.22/3.1.67.12), ОСНО

3. Благодарю за уточнение.

   Проводку Дт 68.42 Кт 68.90 формирует документ «Отражение ДОПП в декларации по косвенным налогам»
   «Заявление о ввозе товаров» начисляет НДС проводкой Дт 19.10 Кт 68.42

   Проверьте настройки ЕНС:

   Главное — Налоги и отчеты — Единый налоговый счет.

   Если установлен способ «По данным бухгалтерского учета» или интеграция с ЛК ЕНС не подключена, перенос налога выполняют документ «Отражение ДОПП в декларации по косвенным налогам»

   Если выбран «По данным отчетности, принятой ФНС», начисления загружаются при обновлении Личного кабинета ЕНС документами «Операции ЕНС»

   При учете ЕНС по данным бухгалтерского учета откройте:

   Операции — Закрытие периода — Отражение ДОПП в декларации

   Создайте документ последним днем месяца принятия импортированных товаров на учет, после оформления всех поступлений и заявлений за этот месяц
   Нажмите «Заполнить».

   Проверьте связь ДОПП с документом поступления и состояние поставки
   Для полностью завершенной поставки должно быть указано «Завершена»

   Проведите документ и откройте Дт/Кт
   При наличии доплаты НДС программа сформирует Дт 68.42 Кт 68.90

   Алгоритм смотрите, пожалуйста, в материале:
   Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
   Может пригодиться:
   Как оформить ДОПП и перечислить обеспечительный платеж при импорте из ЕАЭС в 1С?

4. Спасибо за разъяснение.
   Небольшое уточнение. Мы не обязаны подавать электронный документ о предстоящей поставке товаров (ДОПП) в ФНС и вносить обеспечительный платеж в размере предполагаемого НДС (т. к. являемся крупнейшим налогоплательщиком), в связи с чем не формируем ДОПП и не перечисляем обеспечительный платеж.
   В нашем случае, если нет сформированного документа ДОПП, и как следствие операции — отражение ДОПП в декларации.
   Подскажите, пожалуйста, для нашего случая, какие еще возможны варианты.

5. Если НДС уже начислен проводкой Дт 19.10 Кт 68.42, а перенос на ЕНС отсутствует, его можно оформить документом «Операции ЕНС» без привязки к ДОПП

   При этом статус крупнейшего налогоплательщика освобождает от обеспечительного платежа, но сам по себе не освобождает от подачи ДОПП
   Для поставок, подпадающих под СПОТ, ФНС предусматривает подачу ДОПП и при отсутствии обязанности вносить обеспечительный платеж
   Поэтому основание отсутствия ДОПП стоит проверить с учетом конкретной поставки

   Перенос на ЕНС зависит от подключения интеграции с ЛК ФНС и выбора способа в разделе Налоги и отчеты — ЕНС

   Вариант 1 — перенос вручную, если начисления на ЕНС ведутся по данным бухгалтерского учета
   Откройте Операции — Единый налоговый счет — Операции ЕНС — Создать
   Вид операции — Начисление налога
   Налог — НДС на товары ввозимые на территорию РФ
   Сумма — полная сумма импортного НДС по декларации, поскольку обеспечительного платежа нет
   Срок уплаты — 20-е число следующего месяца с учетом переноса выходных
   Отражение в учете — счет 68.42
   Основание — соответствующая декларация по косвенным налогам
   Документ датируйте сроком уплаты налога
   После проведения проверьте движения: должна сформироваться Дт 68.42 Кт 68.90

   Вариант 2 — загрузка начисления из ФНС
   Если в разделе Главное — Налоги и отчеты — Единый налоговый счет выбран способ «По данным отчетности, принятой ФНС», обновите Личный кабинет ЕНС после отражения декларации налоговой
   Программа создаст документ «Операции ЕНС» по данным ФНС

   Перед ручным переносом проверьте, что эта сумма уже не отражена другим документом или загрузкой из ФНС, чтобы не задвоить начисление

Комментарии закрыты.