Добрый день!
Используем программу 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1936), конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.190.11).
При автоматическом заполнении пояснений к балансу у нас некорректно собирается таблица 4.5 «Капитальные вложения в ОС». Часть зависимостей сбора в таблицу от способа отражения затрат я смогла понять, а часть не получается. Вопрос состоит в следующем:
какими документами, операциями и способами нужно отражать вложения на улучшение и восстановление ОС, чтобы они подтягивались в таблицу автоматически.
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Чтобы понять, какие именно данные отражаются в той или иной ячейке отчета
Поставьте курсор в каждую ячейку, которая интересует, далее нажмите Расшифровать на верхней панели
Там где можно одним отчетом собрать данные, есть возможность далее сделать расшифровку и перейти, например, в ОСВ по счету с нужной выборкой
Здесь именно счет учета и аналитика имеют значение — надо проанализировать расшифровку по всем строкам для полноты картины
Пригодится
Пояснения к Балансу 4. Основные средства по ФСБУ 4 в 1С
Бухгалтерская отчетность за 2025 в 1С, часть 1. Вопросы заполнения бухгалтерского баланса, ОФР и пояснений
Бухгалтерская отчетность за 2025 в 1С, часть 2. Особенности составления ОДДС и отчета об изменениях капитала
С точки зрения ФСБУ 4 в таблице отражаем сверку балансовой стоимости кап вложений
Здесь данные по ОС на начало, конец периода, за который отчитываемся, стоимость выбывших объектов, сумма обесценения (восстановление обесценения) (пп. «а», «б», «в» п. 23 ФСБУ 26/2020)
Информацию о кап вложениях делим по смысловым группам
-приобретение
-создание
-улучшение и восстановление ОС
Я смотрела расшифровку, но я не понимаю, как ее реализовать на практике в части улучшения и восстановления ОС. У меня есть несколько модернизаций ОС, но ни одна цифра не попадает в этот раздел и в расшифровке нулевая ОСВ. По факту даже не вычислить какой-то закономерности.
Для примера:
в раздел Приобретение ОС попадают обороты, грубо говоря, 08.04 счета без начальных остатков на 01 счете (получается пустая группа) или из документа Поступление ОС (заполняется группа учета).
В раздел Создание ОС попадают суммы затрат с ОСВ счета 08.03 с указанным Объектом строительства. То есть, я оформляю, например, Расход материалов на счет 08.03 с соответствующей аналитикой, и отчет это понимает.
А в раздел Улучшение ОС, по смыслу, должна попадать модернизация, но она не попадает. Или этот раздел подразумевает что-то другое?
Ваши рассуждения верные, Александра. Создание нового ОС, и улучшение существующего собираются на одном и том же счете — 08.03 «Строительство объектов основных средств».
Алгоритм автозаполнения таблицы 4.5 в 1С относит дебетовые обороты по 08.03 в раздел «Создание ОС». На этапе накопления затрат программа не умеет самостоятельно отличать, строите вы новый цех (создание) или реконструируете старый (улучшение), поэтому отражает все в одной группе.
Документ «Модернизация ОС» делает только финальную проводку Дт 01 Кт 08.03. Но колонка «затраты за период» в таблице 4.5 смотрит именно на дебетовые обороты 08 счета, которые к этому моменту 1С уже определила в «Создание».
Поэтому раздел «Улучшение и восстановление» при автозаполнении остается пустым.
В данном случае требуется ручная корректировка в самом отчете. Нужно вручную вычесть суммы модернизации из строки «Создание ОС» и вписать их в строку «Улучшение и восстановление ОС».
Благодарю!
Рады были помочь Вам, Александра! Остаемся на связи 🦉