Карточки счетов 01, 02, 08, 10, 19, 41 по контрагентам и номенклатуре для ИФНС из 1С

Вопрос задал Маргарита Н. (Троицк, Москва)

Ответственный за ответ: Елена Медведева (★9.64/10)

Добрый день!
ИФНС выставила требование о предоставлении карточек счетов 01,02,08,10,19,41 на дату 01.01.2021 в разрезе контрагентов и номенклатуры (в связи с переходом на УСН). Как сформировать данные отчеты? На конкретную дату высвечивается всего одна цифра, без всякой конкретики. ОСВ по данным счетам сформирована на эту дату в разрезе номенклатуры. По 01 и 02 счетам нет такого субконто как контрагенты. Как быть?
Спасибо!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте, Маргарита!
    Полагаю, можно предоставить ОСВ вместо карточек.
    Если вы не можете сформировать в программе перечисленные в требовании ИФНС формы, то вы имеете право предоставить другие формы. Однако вам надо пояснить налоговой причину — например, запрошенные формы не предусмотрены УП либо не содержан необходимую информацию.
    Подробнее Как в 1С сформировать журналы-ордеры, ведомости и материальные отчеты, которые требует налоговая
    По 01 и 02 счету, скорее всего, что им нужна остаточная стоимость ОС, что тоже есть в ОСВ.
    Дополнительно можно созвониться с исполнителем требования и обсудить эти моменты. В моей практике не было претензий при предоставлении иных отчетов, чем указаны в требовании, если в них содержатся необходимые данные.
    Также посмотрите
    Как сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счетам 10, 41, 43 в разрезе контрагентов? .

  2. Дело в том, что на 01.01.2021 счета 10, 19 и 08 имеют нулевое сальдо, поэтому показывать по сути нечего. 41 счет не используется, т.к. организация занимается производством. ОСВ сформирована на дату по счетам в списке (т.е. по тем же счетам, что и карточки). Я так поняла, что ИФНС хочет посмотреть у какого контрагента покупалось ОС и посмотреть по нему декларацию по НДС. восстановлен ли ДС при переходе на УСН. Поэтому запрос в разрезе контрагентов. Какой отчет может предоставить такую информацию?
    Спасибо за ответ. Опыт работы у меня небольшой пока, поэтому прошу помощи.

  3. У вас много таких ОС?

  4. Елена, у нас 2 таких ОС, требующих пояснения. Я написала в тексте ответа наименование контрагента, так примут в ИФНС?

    1. Я бы сохранила ОСВ в эксель и добавила туда колонку с поставщиком, например. Наименование и ИНН

  5. Спасибо, не подумала что-то про эксель. Но указать контрагентов только по этим двум ОС, так? Или по всем? Там список больше 10 позиций.

    1. Вообще, странно будет, если указать из 10 только по 2. Если остаток есть только по 2, то может быть их и оставить в ОСВ только или период ОСВ сократить (за 31 декабря, например). Если по всем остаток, думаю, лучше по всем указать контрагента

  6. Спасибо большое за совет! Сделала в экселе, по всем ОС, которые не самортизировали, указала наименование контрагента и ИНН. ОС запросили на дату 01.01.2021.

    1. Ок, будем надеяться, ИФНС устроит.

  7. Спасибо большое! Будем надеяться.

Комментарии закрыты