Финансовая аренда, налоговый агент. НДС с 2023 после перехода на ЕНП в 1С

Вопрос задал Ольга Н.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день.
Мы арендуем транспорт у нерезидента (оплата в рублях), являемся налоговыми агентами по НДС и Налогу на прибыль. Данный договор учитываем по ФСБУ 25. В связи с тем, что этого года мы оплачиваем ЕНП, подскажите:
1. Каким образом теперь составлять СФ на аванс ( раньше делала: банк/СФ налогового агента/регистрация СФ кнопкой заполнить программа сама заполняла. Оставалось подкорректировать)?
2. Как закрыть счет 76072. Подтягивается только ПП на оплату контрагенту.

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    В алгоритме выставление счет-фактуры ничего не изменилось.

    НДС налогового агента перечисляется в составе общей суммы ЕНП. При уплате НДС уведомления подавать не надо.

    Из нового. Когда из Главное — Задачи организации будете оформлять Операцию по ЕНС: Налоги (начисление), то в табличной части будет 1/3 от суммы из Раздела 1 и 1/3 от суммы из Раздела 2.
    Где сумма по разделу 2, обязательно надо перейти по ссылке в графе Сумма и там заполнить аналитику.

    Налог уплачивается равными долями в течение трех месяцев, следующих за истекшим кварталом. Срок уплаты — не позднее 28-го числа каждого месяца (пп. «а» п. 1 ст. 2 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ). Перечисляется в бюджет посредством единого налогового платежа.

    Счет 76.07.2 закрывается при Поступлении услуг аренды

    Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (ПРОФ)

    Дополнительно обсуждения по вопросу

    Когда выставлять счет-фактуру налогового агента по НДС с 2023 в 1С

    Уплата НДС налоговым агентом с 2023 в 1С
    .

Комментарии закрыты.