УСН Доходы+Патент. Учет фиксированных взносов при расчете только одного налога, неверно рассчитана потенциальная сумма дохода в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Дмитрий П.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Организация совмещает УСН (Доходы) и ПСН. Работники заняты только на ПСН. Как учесть фиксированные взносы в 2023 году (сумма 45842) только при расчете налога УСН? При формировании отчетности программа высчитывает долю дохода по УСН 8,21%, и только 8,21 % учитывает при расчете налога на УСН. При этом неправильно показывает потенциальный доход при расчете взносов за себя. Сумма по патентам 1505520, а в программе 1411355,84. Где мы неправильно настроили программу. Спасибо

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Посмотрите, пожалуйста, материал по вопросу

    Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН в 1С?

    В программе 1С при совмещении ПСН и УСН, расходы (в т. ч. страховые взносы) распределяются согласно законодательству пропорционально доходам. Расчет делается при закрытии последнего месяца квартала (Операции — Закрытие месяца — Расчет расходов, уменьшающих налоги УСН и ПСН). Настроек по выбору налога, который будет уменьшен на взносы, нет.

    Также в программе не поддерживается уменьшение на страховые взносы одного из налогов полностью, если все работники заняты на другой системе налогообложения. Если у ИП есть хоть один сотрудник, налоги уменьшаются только на 50%.

    Провалитесь в сумму потенциального дохода — 1 411 355,84, что там программа отражает?

  2. Спасибо за ответ. Во вложении скриншот потенциального дохода

  3. У вас патент Оренбугская,8 выдан на неполный год, а с 28.04.23-31.12.23.
    В карточке по патенту в поле Налоговая база — потенциально возможная сумма к получению указана за год. Поэтому сумму рассчитана пропорционально периоду действия патента.
    Попробуйте пересчитать вручную, верная ли сумма указана в 1С.

    Может пригодится обсуждение

    ИП, потенциальный доход по патенту для расчета 1% в ПФР с дохода, превышающего 300 тыс. в 1С
    .

     5

  4. Спасибо большое, сама не учла этот момент.

    Спасибо за помощь!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Фиксированные страховые взносы ИП за себя при расчете налогов при совмещении УСН и ПСН 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.2536). Здравствуйте. Индивидуальный предприниматель совмещает УСН с ПСН. Наемные работники работают только на ПСН. Сумму патента уменьшаем на…
  2. ИП УСН+ПСН, при расчете налога по УСН не учитывается сумма страховых взносов в 1С Добрый день! ИП в 2025 году был на патенте с сотрудниками и УСН. В марте 2025 патент закрыт. Доходов на…
  3. Уменьшение ПСН на страховые взносы. Добрый вечер. ИП на УСН с сотрудниками и ПСН (без сотрудников). Сумма налога, уплачиваемая в связи с применением ПСН составляет…
  4. Как ИП заполнить декларацию по УСН при утрате права на применение ПСН? Добрый день! В 2021 году применяли ПСН, но в августе 2021 года утратили право на применение ПСН. Уведомление в налоговую…

Статьи по этой теме

  1. Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН до 2024 в 1С? Как настроить 1С, чтобы страховые взносы, уплаченные ИП, уменьшали только один налог на выбор при совмещении УСН (доходы) и ПСН?…
  2. Как рассчитывается доля страховых взносов при совмещении УСН и ПСН в 1С? ИП на УСН доходы и ПСН. Как в 1С рассчитывается доля взносов при совмещении УСН и ПСН? При определении суммы…
  3. Как считать лимит доходов при совмещении ПСН с УСН или ОСНО для права на патент и освобождение от НДС? Как считать доходы при совмещении ПСН с УСН и ПСН с ОСНО в целях получения патента и исчисления НДС? Это…
  4. Типовые ошибки при работе с АУСН, УСН, ПСН Из статьи вы узнаете, какие ошибки в учете чаще всего допускают плательщики УСН, ПСН, АвтоУСН, как их избежать и исправить.…