1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс на ПСН

Вопрос задал Елена Г. (Красноярск, Красноярский край)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.76/10)

Добрый день.
1С Бухгалтерия 8.3 (8.3.20.1710) (3.0.107.37), при закрытии 2021 года считает 1% в ПФР с суммы потенциального дохода ( т к Патент).
Воспользовалась рекомендацией БухЭксперт: «меню Операции — ИП—Уплата фиксированных страховых взносов—указываете ИП—указываете период—переходите по ссылке ПФР с доходов—откроется Взнос ПФР с доходов. Будет указана информация по Потенциальный доход. Переходите по ссылкам, внутри будет расшифровка.»
И в ссылке Потенциальный доход указан доход меньше, чем в самих Патентах. Хотя когда захожу в каждый патент отдельно — потенциальный доход указан верно.
Патенты заведены верно, по вашим рекомендациям, на что еще можно посмотреть? Не хочется править в ручную Регламентную операцию о 31. 12 2021 по Начислению страховых взносов ИП.

Обсуждение (5)

  1. Добрый день!
    Правильно ли я поняла, вы считаете, что программа не доначислила 1%?
    Патент был приобретен на полный год?
    В карточке по патенту в поле Налоговая база — потенциально возможная сумма к получению указана за год.
    Если патент не на полный год, а на 9 месяцев, например, то в поле: меню Операции — ИП—Уплата фиксированных страховых взносов—указываете ИП—указываете период—переходите по ссылке ПФР с доходов—откроется Взнос ПФР с доходов — Потенциальный доход будет указан только за тот период, на которой патент приобрелся. Поэтому сумма может быть меньше, чем «потенциальная» налоговая база.

    1. Оксана, добрый день.
      Да, 1%, рассчитанный в 1С меньше, чем я рассчитала самостоятельно.
      Патентов несколько: часть на первые 6 месяцев, потом докупили на оставшиеся 6 месяцев. Есть патент стразу на год.
      Период указывается только в виде целого года, как разбить на меньший срок?
      Может есть регистры, в которых можно понять, откуда в 1С рассчитан потенциальный доход, в нем даже копейки присутствуют…

  2. Добрый день!
    Разбивать период на меньший срок не надо. В программе все считается автоматически.
    Попробуйте еще раз пересчитать размер потенциального дохода по каждому патенту, а потом сложите общую сумму патента.

    Например, патент №1, выдан на 90 дней, потенциальный доход за год=100 000р. Считаете: (100 000/365)*90= 24 657,53 — потенциальный доход за 90 дней.
    Патент № 2, выдан на 270 дней, потенциальный доход за год=600 000р. Считаете: (600 000/365)*270= 443 835,61 — потенциальный доход за 270 дней.
    Суммируете 24 657,53+ 443 835,61= 468 493,14 — эта сумму *1%.

    Попробовала сделать расчет в своей базе по2м патентам, «практически» расчет с программой сошелся, разница составила менее 300р.

    1
    1. Оксана, здравствуйте.
      Огромное Вам спасибо, программа считает правильно, это я не правильно считала, не умножала на количество дней патента!
      Это моя ошибка.

  3. Рада, что разобрались!
    Легкой недели!

    1

Комментарии закрыты