Войти в кабинетДобрый день! Подскажите как реализовать в 1С:Предприятие 8.3 3.0 (3.0.77.56)
операцию по восстановлению вычета полученного от факторинга.
ООО «МЫ» предоставляем в аренду столбы. Ежемесячно выставляем реализацию на сумму 1000,00 рублей для организации ООО «ОНИ». По договору аренды арендные платежи оплачиваются ежемесячно. 1 июля заключен ДС к договору аренды о том что ООО «ОНИ» оплачивают арендные платежи АВАНСОМ на переод с 01 июля по 31 июня 2021 года в размере 12000 рублей (1000*12 месяцев). Далее Факторинговая компания перечисляет ООО «МЫ» аванс в размере 12 000 рублей за ООО «ОНИ».
ООО «Мы» выставляем сч-фактуру на аванс для факторинга на 12 000 руб. Отражаем НДС с аванса 2000 в декларации (как ндс с аванса к уплате и платим в бюджет). Делаем в обычную реализацию в сторону ООО «ОНИ» в размере 1000 руб ежемесячно (соответственно платим НДС с этой реализации). Затем делам операцию передача задолженности на факторинг. Вопрос в том, как зачесть ндс заплаченный с аванса факторинга?Спасибо!
Светлана
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Светлана! Уточните, пожалуйста, как оформляли аванс от факторинговой компании (какими операциями)? Кому выписан с/ф на аванс?
Не совсем поняла, если эти услуги еще не оказаны (до 2021), какую задолженность передаете?
Добрый день! Извините, что долго не отвечала. Услуга не оказана-да, но это аванс по договору аренды за год вперед. И ее оплатили не арендаторы, а третье лицо. На словах это оплата прошла по договору факторинга, но на практике мы, как третье лицо, ни чего не подписывали. У меня вопрос — могу ли я выставить авансовый сч-фактуру на арендатора, а не на того кто оплатил за арендатора?
Добрый день, Светлана.
Мы консультируем по работе в программе, по данному вопросу высказываю свое профессиональное суждение.
Если нет договора с факторинговой компанией, не вижу основания для выставления им с/ф.
Кроме того:
1. В программе автоматически с/ф на аванс по Поступлению на расчетный счет с видом операции Оплата от факторинговой компании не формируется.
2. Не совсем понятно, с какой суммы исчислять НДС, т.к. НДС уплачивается только с суммы превышения дохода по уступке без учета НДС над размером уступаемого требования с учетом НДС (абз. 2 п. 1 ст. 155 НК РФ).
Спасибо!