Добрый день. В октябре прошлого года я сдала корректировочную декларацию по налогу на прибыль за 6 месяцев 2023г. Получился налог к уплате меньше, чем в первоначальной и авансы тоже уменьшились. В ЛК Налоговой эта декларация прошла в 2024г в январе. Какие действия я должна была сделать по ЕНС в 1с бухгалтерия в связи с корректировочной декларацией?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение данных на ЕНС по корректировочной декларации по налогу на прибыль в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уточненная декларация по налогу на прибыль при корректировке реализации прошлого квартала в сторону увеличения в 1С Декларация по налогу на прибыль за 9 мес. 2024 г. сдана в ИФНС. Период 9 мес. 2024 закрыт. 29.10.24 выявили,…
- Корректировка расходов прошлых периодов Добрый день, в связи с возвратом ОС поставщику по гарантии, полностью списанного в НУ в феврале 2020 года (лимит 100…
- Отражение в НУ корректировки реализации прошлых периодов в 1С В 1С Бухгалтерия 3.0.190.11 в июне 2025г отражена корректировка реализации прошлого года в сторону уменьшения. В налоговом учете и в…
- Порядок заполнения корректировочной декларации по налогу на прибыль за 2024, если корректировку поступления провели в прошлом году в 1С Как отразить в корректировочной декларации по прибыли за 2024 г. корректировку поступления товара за 2023 год? Интересует порядок заполнения декларации.…
Статьи по этой теме
- Можно ли оплачивать в течении года минимальный налог УСН и сдавать уведомления по ЕНП на него в 1С? ООО на УСН доходы-расходы. В течении года платим авансы по УСН из расчета 1 % или 15% (какой налог больше)…
- Нужна ли уточненка по НДС, если в прошлом квартале в поступлении вместо НДС 20% указали Без НДС? В 3 квартале в поступлении вместо 20% выбрано «Без НДС», зарегистрирован счет-фактура. Вычета НДС нет, но в декларацию счет-фактура попал.…
- Как сделать корректировочную декларацию по НДС, если забыли провести реализацию за прошлый квартал? За 2 кв. 2019 не проведена одна товарная накладная. Счет-фактура создан. Как создать корректировочную декларацию по НДС за 2 кв.…
- Как заполнить декларацию по НДС при корректировке Заявления о ввозе из ЕАЭС в 1С? В декларации по НДС за 4 квартал отражен вычет по НДС на основании Заявления о ввозе товаров из ЕАЭС. После…
Здравствуйте!
После подачи уточненной декларации совокупную обязанность на ЕНС по налогу корректировали?
Сверьте, пожалуйста, как было в 2023:
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С
.
По данным налоговой в январе была принята уточненная декларация ( после камеральной проверки) и прошли суммы по уточненке, я так понимаю что должна сделать через корректировку ЕНС эти суммы в 2024 г, потому что в 2023г. я их не провела через ЕНС
Если изменения в 2024 году, то используем документ Корректировка ЕНС из раздела Операции.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Выбираете Начисление налога, так как сумма к уменьшению, то указываете сумму к уменьшению со знаком минус.
Спасибо большое. А в какой момент правильно делать эту корректировку? В момент сдачи налоговой?Или в момент, когда я увижу эти суммы на ЕНС в ЛК налогоплательщика?
На основании деклараций (кроме тех, в которых заявлен налог к возмещению или налоговые вычеты) совокупная обязанность формируется на дату (пп. 1 п. 5 ст. 11.3 НК РФ):
— представления в ИФНС, но не ранее срока уплаты налога;
— вступления в силу решения налогового органа по результатам камеральной проверки либо в течение 10 дней со дня окончания установленного срока ее проведения — если при представлении декларации нарушены контрольные соотношения (КС).
То есть у вас была камеральная проверка, значит совокупную обязанность корректируете на дату вступления в силу решения налогового органа в январе.