Добрый день! В ООО на УСН 15% в программе 1С Фреш подключен ЕНС, на конец года сделана сверка с ЕНС, налоги все уплачены до 19 декабря. При формировании ОСВ за 2025 год по дебету счета 68.90 остатки завышены. Как откорректировать счет 68.90, чтобы все было как в ЕНС?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Ольга!
Уточните, пожалуйста, вам сумма расхождения говорит о чем-то?
При корректном учете в 1С сальдо в ЛК ЮЛ и по счету 68.90 на дату сверки должно совпадать.
Налоговая обязанность переносится на счет 68.90 по сроку уплаты.
В 1С сальдо 68.90 – это общее сальдо, которое включает Зарезервировано в ЛК ЮЛ.
Могут быть расхождения, связанные с техническими особенностями ЛК ЮЛ. При этом суммы все равно понятны и узнаваемы.
Найти расхождения помогут отчеты – подробнее:
Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
Должен ли совпадать Сальдо ЛК ЮЛ и остаток по счету 68.90 ЕНС на конец года в 1С? (посмотрите видео)
Сформировала Расчет по ЕНС, Расчеты по налогам на ЕНС, ОСВ по счету 69.90 и Справку-расчет начисления налогов за февраль месяц. Почему в справке итоговая сумма не совпадает с показателями остальными?
ОСВ по счету 68.90 и сальдо по отчету Расчеты по ЕНС у вас совпадает.
Справка — расчет Начисление налогов на ЕНС в регламентной операции и Расчеты по налогам на ЕНС не совпадут, т.к. это разные данные.
В справке-расчете из закрытия месяца налоги, начисленные за месяц, оплата по срокам в следующем месяце, в отчете «Расчеты по налогам на ЕНС» факт начисления и оплаты по срокам февраля.
При формировании «Операции ЕНС» за 1 квартал 2025 г. идут расхождения по уплате налога и начислениях. После того как сделала операцию «Отразить в учете», по данным ФНС увеличилась уплата, но по ОСВ по счету идут расхождения. Оплата в «Справке-расчете по исчисленным налогам» верная, совпадает с ведомостями по зарплате начисленным и уплаченным. При формировании «Расчеты по ЕНС» за 1 квартал 2025 г. попадает начисление зарплаты за 2024 г., она была выплачена и перечислены налоги, подано уведомление в 29 декабря 2024 г.
1. Верно я сделала исправления по «Отражению учета»?
2. Как выровнять «Начисления ЕНС», пишет, что 6 операций неверные?
Ольга, лист 3 Сведения об уплате налогов, суммы уплаченные и такие же с минусом, это уменьшение налога по факту такое есть или ошибка?
На 9 листе отражено уменьшение по налогу по уведомлению по данным ФНС, документ сведения об уплате налогов на такую сумму с минусом не вижу, он есть?
Дальше, по данным ФНС суммы по НДФЛ по расчетам одни, оплачены другие, по факту как?
Лист 3 — это после того, как я сделала «Отразить в учете по данным ФНС» (2 лист), после проведения стало с минусом (3-4 лист).
На 9 листе я в ЕНС открыла ошибки 6 операций, и программа показала начисление. В Справке-расчете «Все начисления по срокам уплаты» суммы верные, я сверила с зарплатой. А в сведениях об уплате налогов с минусом сумм нет.
Суммы НДФЛ уплачены верно, как в 6-НДФЛ. Такие суммы подавала в уведомлениях.
Если факт оплаты соответствует начислению + отчеты + уплата + сведения об уплате налогов, расхождение с ЕНС ЛК на 31.12.2025 должно быть только на налоги срок уплаты по которым не наступил, остальные правки в сверке не принимаем.