Здравствуйте! В документе Еженедельный отчет о реализации (Отчет о реализации) ВБ из раздела \»Документы\», где отражаются суммы услуг, оказанных ВБ, с 2026 года есть строка 2.6 — \»Сумма, удержанная в счёт обеспечения организации платежа\». С января не было ни одного документа, подтверждающего эквайринг, наконец то появился документ датированный 31.01.2026, отправлен в ЭДО 17.04.2026. Теперь непонятно как правильно отразить этот УПД в учёте? В графе Продавец отражено несколько Контрагентов, несколько ИНН. Какая строка соответствует какому банку — не понятно, поэтому отдельными УПД не получится. Также встает вопрос о том, как теперь сверяться с РВБ? Раньше еженедельный отчет сверяли с оплатой, теперь эквайринг выставляем через три месяца и он никогда не будет равен отчетам. Можете предложить, как лучше поступить?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Строка 2.6 «Сумма, удержанная в счет обеспечения организации платежа» в еженедельном отчете ВБ — это по‑прежнему эквайринг.
Формально: это услуга, оказанная ВБ (через банковских партнеров), поэтому в БУ ее нужно отражать как расход по услугам эквайринга.
Как учесть «Сумма, удержанная в счет обеспечения организации платежа» от ВБ в 1С
Так как в одном УПД несколько продавцов/ИНН и нет однозначной привязки, кто из них за какой именно банк, можно сделать так:
регистрируйте УПД целиком как один документ от ВБ, с указанием суммы эквайринга за весь период (январь).
Не разносите по банкам, а считайте эквайринг единым видом расходов по ВБ, а аналитика по банкам (если нужна) будет уже на уровне банка/терминала.
По сверке берете за неделю/месяц:
— Еженедельный отчет ВБ
— Банковскую выписку (поступления)
— Все УПД по эквайрингу (если пришли)
1. Из отчета берете: сумму «К перечислению» и сверяете с фактическим поступлением денег.
Строка 2.6 (эквайринг) уже сидит внутри отчета, поэтому ничего дополнительно не корректируете, просто проверяете :Сумма к перечислению = деньги на счете
Если не сошлось — ищете: возвраты, удержания, штрафы, корректировки.
2. Фиксируете эквайринг из отчета — из того же отчета берете строку 2.6 и записываете в отдельную таблицу данные.
3. Когда приходит УПД — сумму из УПД сопоставляете с накопленным эквайрингом.
А мы сможем возместить НДС, если оформим УПД как один документ от ВБ?
Для того чтобы принять НДС к вычету, в УПД должен быть указан конкретный субъект.
Если в строке «Продавец» перечислено несколько банков -это нестандартная форма для УПД. Счет-фактура должен содержать четкие данные о продавце (п. 5 ст. 169 НК РФ).
Если документ «коллективный» и невозможно определить, какой ИНН к какой сумме относится, налоговая может отказать в вычете, так как нарушены правила заполнения счета-фактуры.
Поняла, спасибо! А если всё таки сможем вычислить какая сумма к какому банку относится, как нам выставить? Если внести несколько документов с одним и тем же номером, но с разными контрагентами, так сможем возместить НДС? Или они в итоге схлопнуться всё равно в книге покупок?
С точки зрения налогового законодательства и автоматизированного контроля ФНС, это прямой путь к отказу в вычете НДС и камеральной проверке.
Разделение одного УПД с одним номером на разных контрагентов в книге покупок не сработает.
Система налоговой службы работает по принципу зеркальности. Чтобы вы получили вычет, запись в вашей Книге покупок должна «встретиться» с записью в Книге продаж вашего контрагента.
На примере:
Вы: запишете три документа на Банк А, Банк Б и Банк В.
Контрагент: ВБ или банки (или каждый из них) подадут данные в налоговую так, как это зафиксировано в электронном документе.
В результате: ИНН не совпадут. Система выдаст «разрыв», и вам придет требование от ФНС о представлении пояснений.
Спасибо! Всё поняли