Ответ на требование ИФНС о движимом имуществе в 1С

Вопрос задал Любовь П.

Ответственный за ответ: Шаврова Ирина (★9.93/10)

Добрый день, МИФНС прислала требование о представлении пояснений. «В ходе камеральной налоговой проверки налоговой декларации по налогу на имущество за 2023 год
выявлено отнесения объектов имущества к движимым (раздел 4), необходимо предоставить перечень
объектов основных средств, которые отнесены к движимому имуществу, регистры бухгалтерского
учета с указанием остаточной стоимости на первое число каждого месяца 2023 года, а также
остаточную стоимость на конец налогового периода 2023 года (31 декабря) с указанием инвентарных
номеров и кодов ОКОФ, отдельно выделить группы объектов относящихся к недвижимости без
включения земельных участков (в формате таблиц Excel), обосновать правомерность отнесения
объектов к движимому имуществу.»
Есть ли возможность сформировать отчет по первым трем пожеланиям МИФНС. Спасибо.

Все комментарии (21)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    Я думаю, можно попробовать поработать с регистром сведений Расчет амортизации.
    Там есть информация по стоимости и остаточной стоимости ОС. Другие данные мы можем добавить в отчет прямо из карточки ОС. Что-то доработаем с использованием формул.

    Настройки получаются сложные, вы их не повторите сами, поэтому лучше загрузить мои:
    https://drive.google.com/file/d/18gIQZlbj-VlRSPJkzjnxUrtguPPjJQmW/view?usp=sharing

    Как работать с Универсальным отчетом и загружать настройки можно посмотреть в нашей статье:
    Как работать с Универсальным отчетом в 1С

    Результат получается как на скрине:
    — на вкладке Фильтры настраиваем отбор по движимому имуществу
    — на вкладке Поля и сортировки оставляем нужные поля и добавляем формулы для периода
    — Оформление вам не повторить, там чисто программные настройки, поэтому даю скрины в общем, но чтобы отчет получился вам нужно загрузить мои настройки.
    — Структуру меняем на группировки по организации и ОС.

    Я сделала избыточный отчет со стоимостью амортизации БУ/НУ и суммами амортизации БУ/НУ. Вы можете их не выводить, для этого в настройках на вкладке Поля и сортировки просто снимите флажки напротив этих данных.

    По недвижимому имуществу просто в отборе поменяете вид сравнения В СПИСКЕ на НЕ В СПИСКЕ.

    Вот максимально, чем можем вам помочь.
    Если этот вариант не подойдет, то придется обращаться за полноценным отчетом к программисту, но надеюсь, что все-таки основную часть из требуемого списка ФНС мы этими настройками получаем.

  2. Спасибо большое, вы настоящий клад для организации. Я начала делать таблицу вручную, данные получаются такие же. ЕЩЕ РАЗ СПАСИБО ЗА ОБЛЕГЧЕНИЕ РАБОТЫ!!!

    1

  3. У меня с датами на начало, почему-то не получилось.

  4. Скорее всего вы делали сами, а не загружали мои настройки.
    В регистре период расчета — конец месяца, я делала на начало через добавление формул, поэтому покажите свои настройки.

    Загрузка моих настроек из 1С в 3.0.150.29 и выше . Как загружать настройки — по ссылке выше из статьи на работу с универсальным отчетом.

  5. Даты на начало периода не по порядку.

  6. Приложение

    Спасибо.
    Откройте настройки и на вкладке Поля и сортировки добавьте сортировку Период, как на скрине. У меня корректно все показывается в отчете и без этого, но вы, возможно, делали правки «задним числом», поэтому они идут не друг за другом.

  7. Теперь все получилось, спасибо.

  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

  9. Добрый день, рано я обрадовалась, не все транспортные средства выгрузились. Анализирую, но не могу понять по какой причине?

  10. 1 ТС попало в отчет, а 2 нет.

    1. Скорее всего, что-то в нем вы правили. Группа учета ОС — Транспортные средства входит в заданный в отчете фильтр, значит, ТС нет в регистре. Откройте регистр Расчет амортизации (кн. Главное меню — Функции для ТС — Расчет амортизации) и поищите там ваше ТС.

      Если его там нет — вопрос: почему?
      С ним есть какие-то нюансы, расчет амортизации идет?
      И мне не нравится, что принятие к учету прошло ручной операцией, а не полноценным документом Принятие к учету ОС, у вас просто не заполнились, скорее всего, данные по таким ТС.
      —
      Ручные операции влияют только на бухучет, но справки, отчетность идет по регистрам и скорее всего у вас там тоже были проблемы.

  11. Удалите пожалуйста, я тот снимок прицепила.

  13. На первом снимке ТС попало в отчет, на втором не попало.

  14. Здравсвуйте!
    Обратите внимание на настройку фильтров в отчете и проверьте как у вас заданы в ТС группа учета ОС, принадлежит ли он указанному списку настройки.

    Кроме того, в отчет попадут только корректные записи, которые прошли через регистр Расчет амортизации за выставленный период в Шапке. Если у вас были ручные правки и в регистре вы изменения не отображали, а только проводками в бухрегистре, это имущество в отчет не попадет.

    Тогда вы можете выгрузить отчет в Excel и добавить вручную те позиции, которые меняли вручную и которых нет из-за этого в регистре.

  15. Еще нет остаточной стоимости на 01.01.2023

  16. Дату формирования отчета поставила с 01.12.22 и остаточная стоимость на 01.01.2023 отобразилась.

    1. Все верно.
      Я выше писала, что период определяется формулой, где к дате выставленной в отчете прибавляется день.

  17. ТС средства, тоже)

  18. Хорошо, я рада.)

Комментарии закрыты.