Доначисление взносов ПФР и ФСС

Вопрос задал Ольга Г.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.86/10)

Доброе утро.
При формирование РСВ за 1 квартал обнаружили, что неверно исчислились взносы по уволенному в январе сотруднику (начислилось меньше).
Подскажите как правильно внести изменения в программу (просто перезаполнить документ НАЧИСЛЕНИЕ ЗАРПЛАТЫ?) и пересдать декларацию по прибыли и расчет 4-фсс?

Метки вопроса: Страховые взносы

Обсуждение (7)

  1. Нашла документ Перерасчет страховых взносов.
    Можно ли его заполнить текущей датой?

  2. Доброе утро! Можно автоматически заполнить документ «Перерасчет страховых взносов». Единственный нюанс, с месяцем начисления «Май 2022» он может не попасть в корректирующий РСВ. В этом случае в шапке документа нужно будет указать «Январь 2022».

    1. Елена, у нас РСВ не приняли, т.к. не сошлись контрольные соотношения (отсюда то и выявили ошибку).
      Т.е. я должна ведь все равно отправить первичный отчет?
      Если я ставлю Май, то данные не попадают в квартальный РСВ, а если ставлю Январь, то придется корректирующую прибыль подавать. Так?

  3. Да, если первичный отчет не был принят, то необходимо отправлять первичный. Для этого проведите документ «Перерасчет страховых взносов» с месяцем начисления «Январь 2022» и перезаполните отчет. Корректирующий по налогу на прибыль тоже нужно будет сдать.

    1. а можно расходы эти отразить апрелем?
      6-ндфл и рсв отправили сразу правильные

  4. Добрый день! Если было занижение налоговой базы то нужно сдавать уточненнку (п.1. ст 81 НК РФ):

    При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.

    Если занижения базы не было, то расходы можно показать в текущем периоде.

Комментарии закрыты