Войти в кабинетДобрый вечер.
Организация закупает сырье. из которого производит продукцию.
Списание материалов на производство производится с помощью документов требование-накладаная.
Система налогообложения УСН д-р (до 2021 совмещали с ЕНВД).
В начале 2020 года была создана чистая база. куда вручную перенесли остатки. Скорее всего перенос был сделан не корректно, потому что имеются ошибки при определении дохода по ЕНВД (на форуме был задан отдельный вопрос по данной теме).
Собрала в один файл данные начиная с ввода начальных остатков до момента создания требования накладной. В расходы попадает не вся стоимость материалов. С чем это может быть связано?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По остаткам Д 10 подробнее опишите ситуацию, пожалуйста.
Вопрос сейчас по 2020 — не та сумма в КУДиР по УСН?
Запасы приобретены и оплачены (не оплачены) для деятельности на УСН Д-Р в 2019, списаны в 2020 для деятельности на УСН Д-Р или как-то иначе.
Плюс по Вводу остатков — проводки и движения по регистрам добавить.
Если материалы приобретены и не оплачены, то статус у них — Не списано, не оплачено. У вас на скрине Не списано указано.
Дальше если оплачиваем, то формируется Расход со статусом Не списано, не оплачено и Приход — Не списано, принято. А также запись в КУДиР.
Еще Учетная политика нужна по УСН. Что указано по запасам. По такому алгоритму, пожалуйста, скрин сделайте
Главное — Настройки — Налоги и отчеты — вкладка УСН — Порядок признания расходов — Материальные расходы.
Материалы были приобретены в 2019 году. Полностью оплачены. При вводе остатков указываем статут Не списаны — правильно?
Списывались в 2020 году требованиями накладными (то есть производство продукции оформляется отчетами производства, а материалы к ним списываются отдельными требованиями накладными).
Учетную политику по УСН прилагаю.
В документы ввода остатков стоял статус не списано, не оплачено. Поменяли на Не списано — перепровели документы за 2020 год. Теперь материалы по требованиям накладным попадают в расходы.
Хотела уточнить — допустимо ли оставить в настройках учетной политики галочку, что материальные расходы признаются при передаче материалов в производство?
Здравствуйте!
По уточнениям поняла. Спасибо
По УП в части материалов здесь более подробно про эту галочку.
Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
Если для чего-то нужно, то гипотетически оставить можно. Главное четко понимать, зачем и какие последствия. По сути эту ухудшение для УСН т.к. есть право на признание расходов, а им не пользуются.
Потом объясняться при проверке по какой причине учли позже, если попадает на другой год, а особенно, если расход уже за пределами 3-х лет, если будут настаивать на признании по общим правилам, не очень хочется. Из этого периода расходы уберут, а в более ранний уже не включить — 3 года прошли, уточненку не сдашь. Но здесь по своей ситуации именно оценить. Некоторые настройки в программе в т.ч. исторические, есть же те, кто в базе давно работает и этот флаг был нужен. Просто так его не убрать. Поэтому любую настройку надо оценивать комплексно, если какой-то нестандартный выбор хочется сделать.
Если выбираете такой вариант, то в своей ИФНС, как минимум проконсультироваться т.к. проверять будут они.
Добрый вечер. Спасибо большое за разъяснение последствий подобной настройки.
Здравствуйте!
Рада, если смогла помочь!
С требованиями накладными получилось разобраться — стоял статус не правильный при вводе остатков.