Договор новации

Вопрос задал Елизавета Ш. (Минеральные Воды г.)

Ответственный за ответ: Ольга Котова (★9.43/10)

ООО ЦИ поставил товар на сумму 1200000 руб по договору поставки . ООО Регион частично погасил задолженность. Сумма долга перед ООО ЦИ 1000000.000 руб. ООО ЦИ и ООО Регион решили заменить первоначальное обязательство Должника перед кредитором в полном объеме в обязательство по займу, и заключили соглашение о НОВАЦИИ. Прошу вас подсказать ,каким документом отразить перевод задолженности с Кт 62.01 ДТ счета 58.03 данную операции у поставщика товара ООО ЦИ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Елизавета, добрый день!
    В учете перенесите Дт задолженность покупателя документом «Операция», Дт 58.3 Кт 62.01-новирована задолженность в заем. Ежемесячно начисляйте проценты, «Операция», Дт 76 Кт 91.01- начислены проценты.

    1. Добрый день. Если я проведу эту операцию через документ «Операция», то у меня будет начисляется Резервы по сомнительным долгам. Что делать с задолженностью которая отражается в регистрах

  2. У вас автоматически формируется резерв по сомнительным долгам и в БУ и в НУ?

    1. Да. резерв формируется автоматически. И приходится делать ручную корректировку, я считаю что это не правильно. Программа не видит, что изменилось обязательство Должника. Резервы начисляем только в БУ.

      1

  3. Елизавета, добрый день.
    Если вы в УП по БУ выбрали автоматическое формирование резерва, он будет формироваться по правилам НУ. По правилам НУ, резерв будет начисляться если выполняются определенные условия. Согласно п.1 ст.266 НК РФ-сомнительным долгом признается любая задолженность перед налогоплательщиком, возникшая в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в вашем случае, новирование задолженности «Операцией» 62.01 в 58.3 не является реализацией, формирования резерва не будет при закрытии месяца.

  4. Елизавета. Файл.

    2

Комментарии закрыты.