Разница стр. 041 приложения 2 листа 2 декларации по налогу на прибыль с данными ЕНС в 1С

Вопрос задал Ксения К.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.84/10)

Добрый день!

От чего может возникнуть разница стр. 041 приложения 2 листа 2 декларации по налогу на прибыль с данными ЕНС. Пришло требование с налоговой.

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Приложите скрин требования, пожалуйста.

    В декларации по налогу на прибыль нет данных ЕНС. Возможно, про начисленные налоги и взносы речь — их контролируют.

    Нужно свериться с текстом требования, чтобы дать комментарий.

  3. Здравствуйте!

    Нажмите кнопку Расшифровать, посмотрите, какие суммы, с каких счетов, попали в это поле, проверьте не попали ли лишние показатели, которые не относятся по назначению к этой строке.
    Проверьте статьи затрат, что указаны в поле Вид расхода в статьях затрат.
    Проверьте настройки Учетной политики — Вкладка Налог на Прибыль — данные по «Перечню прямых расходов» в НУ. Именно эта настройка определяет будут ли попадать или не попадать страховые взносы в строку 041.
    Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С?
    Ошибка в 041 Приложения №2 к Листу 02 налоговой декларации .

    1. Добрый день. Да, смотрела расшифровку, ничего лишнего нет. Может, была импортная сделка у нас, и таможенный платеж попадает сюда, а по ЕНС не проходила сумма. Хотя тоже сумма не та, непонятно(((

  4. Не видя вашу программу, трудно рассуждать, что вы включили верно в эту строку, а что включать не следовало.
    У вас в этой строке, точно нет следующих показателей, проверьте ещё раз, пожалуйста:

    — плата за негативное воздействие на окружающую среду с превышением установленных нормативов и лимитов (п. 4 ст. 270 НК РФ);
    — торговый сбор (п. 19 ст. 270 НК РФ);
    — НДС и акцизы, предъявленные покупателю (п. 19 ст. 270 НК РФ);
    — плата в счет возмещения вреда, причиняемого автомобилями с разрешенной максимальной массой свыше 12 тонн в систему Платон (пп. 48.21 ст. 270 НК РФ);

    Кроме того, не включаются в стр. 041:

    — взносы на травматизм: их исчисление и уплата регулируется не НК РФ, а Федеральным законом от 24.07.1998 N 125-ФЗ;
    — утилизационный сбор за автомобили (ст. 24.1 Федерального закона от 24.06.1998 N 89-ФЗ), поскольку он относится к неналоговым доходам федерального бюджета (Письмо Минфина от 12.03.2014 N 03-03-10/10650);
    — экологический сбор (ст. 24.5 Федерального закона от 24.06.1998 N 89-ФЗ), который также является неналоговым платежом (Письмо Минфина от 28.04.2016 N 03-03-06/1/24779).

    Ну и, конечно, сам налог на прибыль не может попасть в стр. 041, поскольку в декларации мы именно его и рассчитываем.

Комментарии закрыты.