Страховые взносы не попадают в строку 041 Декларации по налогу на прибыль

Вопрос задал Любовь П.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Добрый день. В декларацию по налогу на прибыль в 041 строку не попадают страховые взносы, они у нас заведены в прямых расходах. Подскажите пожалуйста возможно перенести их в косвенные.

Все комментарии (13)

  2. Я видела этот материал. В учете зарплата и кадры у меня все верно. Данные расходы стоят в отражении прямых расходов, как их убрать? Просто удалить?

    1. Там ни одна настройка, их несколько. Еще раз пройдитесь по всем внимательно. Вручную убирать не надо.

  4. Если не получается, то выкладывайте скрины по всем настройкам в одном файле word.

  6. Что конкретно не попадает по сумме расшифруйте, пожалуйста.

  7. Еще один момент, если статью читали, то там так
    «Если вы заметили, что вышеуказанные налоги попали в декларации не в косвенные, а в прямые расходы (стр. 010 Приложения N 2 к Листу 02), проверьте Перечень прямых расходов, установленных в настройках по налогу на прибыль через Главное – Налоги и отчеты – вкладка Налог на прибыль. Таких статей затрат в этом перечне не должно быть.»

  8. Еще один комментарий т.к в проводках вижу ВР.
    С 2020 применяется балансовый метод ведения ПБУ 18/02. Там нет ВР. Именно этот метод настоятельно рекомендуем применять. По всем остальным вариантам надо в ручном режиме контролировать все операции на корректность. И при необходимости вносить правки. Плюс разработать свою методику ведения ПБУ 18/02, которая будет соответствовать новому стандарту т.е. балансовому методу.
    Подробнее
    Переход на балансовый метод ПБУ 18/02
    .

  9. Они есть там давно. Как убрать их теперь.

    1. Перечень прямых расходов надо каждый год создавать.
      Поэтому создаете список на 2020 и там убираете.
      Новые настройки работают только после перепроведения документов.
      Если период закрыт, например, по май 2020. То та часть, что до мая в ручном режиме в декларации по налогу на прибыль корректируется.
      Подробнее
      Надо ли каждый год создавать Перечень прямых расходов
      Как в 1С найти список прямых расходов в НУ по годам?
      И в сроке 041 страховые взносы отражаем, если они по Учетной политике относятся к Прочим расходам. Соответственно, если относятся к прямым, то не отражаем.
      Поэтому еще сверьтесь со своей Учетной политикой на 2020 на бумажном носителе еще, пожалуйста. Т.е. с тем, на основании чего вносите в программу данные.

  10. Спасибо большое. За подсказку про балансовый метод особенно.

    1. Рада, если смогла помочь!

      На балансовый без ПР и ВР надо перейти обязательно. Это БУ, поэтому можно все сделать с начала года спокойно. Остальные варианты — это дополнительный серьезный труд, который будет отнимать много сил. Просто того не стоит.
      Посмотрите, пожалуйста, весь материал по переходу и если будут вопросы, то задавайте в Личном кабинете. Все разберем.
      Все материалы по ПБУ 18/02 можно здесь найти.

Комментарии закрыты.