Декларация по налогу на прибыль

Вопрос задал Надежда А.

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.54/10)

Добрый день. Получила от поставщика корректирующий документ по услугам на уменьшение. В декларации разность отразилась с минусом по стр 020 и 030 Приложения 2 к л. 02. Торговли нет. Правильно ли это?

Обсуждение (6)

  1. Добрый день.
    Не получила ответ на мой вопрос.

  2. Здравствуйте, Надежда!
    Извините, за задержку с ответом.
    Корректировка услуг в декларации должна отражаться в стр. 040 Косвенные расходы. Посмотрите материал по теме: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации .

  3. Татьяна, добрый день. Речь не идет о разных периодах. В октябре 2021г получила от поставщика акт на услуги, а в ноябре 2021г получила корректировочный акт (они такие правильные). Все корректировки сделала документом Корректировка поступления. В декларации за год по стр 010 Прил № 2 к Л.02 программа поставила полную сумму затрат (без учета уменьшения), а по стр 020 Прил № 2 к Л. 02 программа поставила разницу с минусом и ее повторила по стр 030. В общем сумма затрат правильная, но стр 030 это стоимость реализованных покупных затрат. Правильно ли заполнена декларация? Уточненки здесь нет.

  4. Приложение

    Нет — это не верное заполнение декларации. В документе Корректировка поступления укажите на странице Главное укажите Отражение доходов и расходов — Отнести на тот же счет, что и услуги (20,26,44…). Корректировка отразится в нужной строке.

  5. Татьяна, теперь поняла. Спасибо

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты