Дата отгрузки не совпадает с датой в УПД , риски для покупателя для признания входящего НДС .
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Какие риски для признания входящего НДС если дата отгрузки не совпадает с датой в УПД в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Дата составления промежуточного и ликвидационного баланса в 1С Здравствуйте. Налоговая запросила промежуточный и ликвидационный баланс. Подскажите, какие даты брать: есть дата регистрации информации о ликвидации в Вестнике -…
- Будет ли производиться переоценка валютных средств у поставщика и покупателя при предоплате и постоплате, если разные даты отгрузки и перехода собственности в 1С Добрый день! Поставщику поступают подписанные документы от покупателя, где дата приемки — это дата перехода права собственности и дата отгрузки…
- НДС. реализация за прошлый квартал . обнаружили что дата отгрузки, раньше даты ТТН. с покупателем договоренность что внесем исправавление даты. даты исправляем через сторнирование неатуального документа верно я понимаю. и выписываем новый счет фактуру от нужной даты. подаем корректировку по ндс реализация за прошлый квартал . обнаружили что дата отгрузки, раньше даты ТТН. с покупателем договоренность что внесем исправавление даты. даты…
- Дата совершения оборота и дата электронного счета-фактуры от поставщика из Казахстана отличаются, какую дату указывать в заявлении о ввозе в 1С Добрый день. Ведем торговлю с Казахстаном, покупаем товар (автозапчасти). С накладными они прислали электронные счет-фактуры, где дата выписки стоит 26.07.2023,…
Статьи по этой теме
- Установка даты запрета редактирования в ЗУП 3.1 В данной статье мы рассмотрим как установить дату запрета изменений и по какому принципу определяется дата запрета редактирования для кадровых…
- Уточнение даты получения дохода для НДФЛ в ЗУП 3.1 при выплате Видео: Уточнение даты получения дохода по фактической дате выплаты Видео: Уточнение даты получения дохода по фактической дате выплаты при выплате…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – неверно определяется плановая дата выплаты в межрасчетных документах В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если межрасчетный документ создаем последним числом месяца, плановая дата выплаты может определяться неверно. Это…
- Дата представления пакета документов в реестре сведений для выплаты пособий ФСС (ЗУП 3.1.10.470/3.1.14.60) Согласно Постановлению Правительства РФ от 21.04.2011 N 294 с даты представления пакета документов страхователю, начинается отсчет 5 календарных дней, необходимых…
Добрый день!
Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия.
Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
Первичный учетный документ должен быть оформлен в момент осуществления факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным — непосредственно по его окончанию (п. 3 ст. 9 Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 12.12.2023)).
Т.е. УПД должен быть выписан и датирован той датой, когда поставщик фактически отпускает товар покупателю.
Претензий не будет, если у поставщика склады отгрузки товара (склады хранения товара) и место выдачи товара покупателю находятся удаленно.
То есть, УПД выписан при отгрузке товара со склада хранения, например, 9 числа, на склад отпуска товара он поступил только 10 числа и в этот же день выдан покупателю.
Если склад отгрузки и склад получения товара расположены в одном месте и дата отгрузки товара будет позже даты в УПД — есть риски, что налоговики посчитают оформление документов с нарушением и такую сделку могут признать сомнительной.
Затраты по такой отгрузке могут снять из состава налоговых расходов по налогу на прибыль и могут снять вычеты по НДС.