Добрый день. Вопрос такой, есть единоразовая операция по безвозмездной передаче товара блогеру, в рекламных целях, товар стоимостью менее 300 руб, включая НДС. Как настроить раздельный учёт по НДС в 1С, и как быть, если поставка товара, который отгружается безвозмездно была в прошлых периодах? Так как при раздельном учете в документе поступления устанавливается какой товар с НДС, а какой включает НДС, не пойму как это сделать в конце года в моем случае.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Правильно понимаю, что НДС при покупке БАДов был принят к вычету?
Организация раздельный учет НДС не ведет.
Если так, тогда передачу БАДов оформите по алгоритму
Как учитывать безвозмездную передачу в рекламных целях готовой продукции стоимостью менее 300 руб. в 1С?
Т.е. передачу оформите документов Безвозмездная передача.
Так как стоимость товара менее 300р, то товар не облагается НДС.
В документе в поле % НДС — Без НДС.
Входящий НДС по передаваемым товарам нельзя принять к вычету. В т. ч. нельзя принять к вычету входящий НДС по материалам, из которых произведена продукция (пп. 25 п. 3 ст. 149, пп. 1 п. 2 ст. 170 НК РФ). Поэтому НДС восстанавливаете документом Восстановление НДС.
Восстановление НДС происходит в периоде передачи БАДов.
Все налогоплательщики, у которых есть операции, облагаемые и не облагаемые НДС, обязаны вести раздельный учет входящего НДС (абз. 7 п. 4 ст. 170 НК РФ).
Если доля «необлагаемых» расходов меньше 5 процентов, то у налогоплательщика есть право принять «общий» входящий НДС к вычету в полном объеме (п. 4 ст. 170 НК РФ).
Расчет % нужно выполнить вне 1С.
В вашем случае передача БАДов составляете более или менее 5% ?
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
.
Добрый день, в моём случае, я подсчитала, получилось 1,61 % доля необлагаемых операций. Как тогда мне лучше поступить? Если безмозмездная передача прошла в ноябре, а товар получили в первом квартале?
Я запуталась, что я должна по пунктам сделать в 1 с?
Спасибо за уточнение.
Так как, доля не облагаемых операций менее 5%, у организации есть право принять «общий» входящий НДС к вычету в полном объеме (п. 4 ст. 170 НК РФ).
Т.е. по принятому ранее НДС в 1кв 2023, сейчас при передаче БАДов документом Безвозмездная передача, вам нужно восстановить НДС.
В программе действуете по материалу выше:
— оформляете документ Безвозмездная передача.
В документе в поле % НДС — Без НДС.
Передаете БАДы.
— оформляете документ Восстановление НДС.
Так восстанавливаете НДС ранее принятый к вычету.
вот, спасибо большое, теперь поняла
а настраивать раздельный учёт в 1 с не надо?
Если это разовая или очень редкая операция, то включать раздельный учет НДС в 1С не надо.
Пользуйтесь методикой, которую сейчас применили.
Спасибо большое, все поняла, а восстановление НДС , этот документ делается на основании документа или нет?
Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Восстановление НДС.
Далее Заполнить, если применимо или Добавить.
Спасибо за ответ, но если заполнить нажимаешь, непонятная поступление за 2022 год автоматически встает.
Значит непонятную строку удаляете.
нажимаете Добавить и выбираете по каждой графе то, что соответствует ситуации.