Добрый день! Подскажите, пожалуйста, почему в балансе за 2024 г. в расшифровке строке 1230 есть показатель «Отрицательное сальдо на конец периода по кредиту счета 60.01 по субконто «Контрагенты», «Договоры»», а в балансе за 2025г. в расшифровке строки 1240 (за 2024г.) такой суммы нет? Спасибо.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Ирина!
Отрицательного сальдо по субсчету 60.01 по отдельным субконто «Договоры» и «Контрагенты» говорит об ошибке. По сути, отрицательное сальдо по 60.01 — это аванс, который должен быть отражен на сч. 60.02. Сформируйте ОСВ по счету 60 по субсчетам в полной аналитике: Группировка Контрагенты, Договоры, Документы расчетов. Так вы увидите, где устранить отрицательное сальдо. ТО, что его нет в расшифровке стр. 1240 — нормально.
В нашем случае, не всегда незакрытый аванс, а ошибка свертки базы, которую вовремя не исправили. С этим уже разобрались. На момент формирования баланса за 2025 ошибка также присутствует, получается строки 1230 и 1240 формируются по-разному?
Да, строки 1230 и 1240 по-разному формируются, там разный набор счетов используется. Но, наверное, вы не об этом спросили. Уточните, пожалуйста, что имеете в виду, когда говорите по-разному?
Спасибо, я и хотела уточнить про способ (какие счета формируют сумму) формирования строк.
Правильно ли я поняла, вы формируете упрощенную форму баланса. В прошлом году у вас был код строки 1230 «Финансовые и другие оборотные активы», а в 2025 году название строки то же, а код строки другой. И вы спрашиваете, почему так?
Строка «Финансовые и другие оборотные активы» объединяет в себе несколько кодов строк обычного баланса: 1220, 1230, 1240, 1260. В упрощенной отчетности указывается код строки, имеющей наибольший удельный вес в отчетном году. В прошлом году самой крупной была строка 1230 «Дебиторская задолженность», в 2025 году — 1240 «Финансовые вложения».
Если расхождение существенно, в пояснениях следует раскрыть причины перераспределения оборотных активов.
Спасибо большое, все понятно. Благодарю за помощь!
Рада, что помогла! Ждем вас с новыми вопросами.