Почему актив не равен пассиву в балансе после Ввода остатков в 1С

Вопрос задал Мария Н. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день,
Вопрос по балансу. У меня СНТ, есть основные средства, которые в баланс отражаются в строке 1150 Актива, но в пассив они не попадаю, хотя должны отразится в строке 1350. В чем может быть причина, где искать ошибку?

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    ОС — это счет 01-02 (с 2022 НКО начисляют амортизацию по ОС, до 2022 — нет), стр. 1150.

    Порядок заполнения стр. 1150:

    Строка 1150 «Основные средства», графа «На 31 декабря 2021 г.»
    Сальдо на конец периода по дебету счета 01
    — минус
    Сальдо на конец периода по кредиту счета 02.01
    — минус
    Сальдо на конец периода по кредиту счета 02.03
    — минус
    Сальдо на конец периода по кредиту счета 02.04
    + плюс
    Сальдо на конец периода по дебету счета 07
    + плюс
    Сальдо на конец периода по дебету счета 08.01
    + плюс
    Сальдо на конец периода по дебету счета 08.02
    + плюс
    Сальдо на конец периода по дебету счета 08.03
    + плюс
    Сальдо на конец периода по дебету счета 08.04
    + плюс
    Оборот межотчетного периода с дебета счета 84 в кредит счета 01.03
    — минус
    Оборот межотчетного периода с дебета счета 01.03 в кредит счета 84
    + плюс
    Оборот межотчетного периода с дебета счета 84 в кредит счета 01.09
    — минус
    Оборот межотчетного периода с дебета счета 01.03 в кредит счета 76.07.1
    + плюс
    Оборот межотчетного периода с дебета счета 84 в кредит счета 02.01
    — минус
    Оборот межотчетного периода с дебета счета 02.01 в кредит счета 84
    + плюс
    Оборот межотчетного периода с дебета счета 84 в кредит счета 02.03
    — минус
    Оборот межотчетного периода с дебета счета 02.03 в кредит счета 84
    + плюс
    Сальдо на конец периода по дебету счета 97 по расходам будущих периодов с видом актива в балансе «Основные средства»
    + плюс
    Сальдо на конец периода по дебету счета 76.01.2 по расходам будущих периодов с видом актива в балансе «Основные средства»
    + плюс
    Сальдо на конец периода по дебету счета 76.01.9 по расходам будущих периодов с видом актива в балансе «Основные средства»
    Итого по строке:

    Стр. 1350 «Целевые средства» — это не ОС. Здесь может быть в т.ч. сальдо по субсчету 86.11 «Поступление внеоборотных активов по целевому финансированию». Этот счет предназначен для обобщения информации о принятии внеоборотных активов, поступивших от других организаций и лиц и оплаченных за счет целевых средств.

    Если оно у вас в учете есть, то значит строка заполнится. Проверьте, пожалуйста, по общей ОСВ за 2021.

    Порядок заполнения стр. 1350:

    Строка 1350 «Целевые средства», графа «На 31 декабря 2021 г.»
    Сальдо на конец периода по кредиту счета 86
    + плюс
    Сальдо на конец периода по кредиту счета 84
    — минус
    Сальдо на конец периода по дебету счета 84
    + плюс
    Сальдо на конец периода по кредиту счета 99
    — минус
    Сальдо на конец периода по дебету счета 99
    + плюс
    Сальдо на конец периода по кредиту счета 83.13
    — минус
    Сальдо на конец периода по дебету счета 83.13
    Итого по строке:
    —
    Для СНТ есть свои отраслевые решения — 1С:СНТ и 1С:Садовод
    В них учет вести удобнее всего будет.

  2. спасибо, все проверю по вашей инструкции.
    Я как раз и начала с 2021 года работать в 1С-Садовод, ОС вносила Вводом остатков. Пока баланс не сходится

    1. Алгоритм выше на примере 1С:Бухгалтерия НКО. Но полагаю, что в 1С:Садовод должно быть схоже.
      Этой конфигурации у нас нет.
      Проверьте, пожалуйста, ОСВ общую за 2021 — сальдо по счету 000 есть? Оно должной уйти в ноль после Ввода остатков.
      И из программы откуда вводили данные, тоже сделайте оборотку и по всем сальдо пробегитесь. Должна найтись разница.

  3. сальдо 000 есть, в ноль не ушло

    1. Это и есть причина расхождения баланса.
      Возьмите ОСВ общую из старой базы и сверьте сверху вниз с данными в новой базе. С такой же ОСВ за 2020 — период ввода остатков.
      Найдете какого счета не хватает и довведете его через Главное — Помощник ввода остатков.
      Или возможно, что какая-то аналогичная форма в 1С: Садовод есть.
      Потом надо все перепровести и перезакрыть за 2021 в 1С:Садовод.
      Предварительно копию базы сделать
      Как сделать копию базы 1С 8.3
      Копия базы 1С Фреш
      .

  4. Вся проблема в том, что от 2020г мне достались только отчеты и база, в которую все заводили, но не делали Закрытия месяца (с 2011года, по видимому использовали только в качестве подсчета данных на некоторых счетах). естественно проводить ее нет смысла. Но постараюсь найти чего не хватает

    1. Если все документы заводили, просто Закрытие месяца не делали, то можно сделать копию базы.
      Как сделать копию базы 1С 8.3
      Там все закрыть по декабрь 2020. Схема такая — Отменить Закрытие месяца. Перепровести документы по синей ссылке слева. Выполнить Закрытие месяца.
      Заполнить, например, БФО за 2020 текущей датой. На титульном листе поставить, что корректировка — 1.
      В Комментарии написать — Для ввода остатков 31.12.2020.
      Потом в этой отчетности нажать кнопку Сравнить и выбрать такой же исходный отчет в базе. Отчетность наверное даже вручную заполняли в 1С. Принцип сравнения такой
      Функция сравнения деклараций при расчете авансовых платежей по налогу на прибыль
      Механизм сравнения уточненки и исходной декларации
      Если совпадет, или примерно понятно на что разница, то можно пользоваться этой информацией из копии базы.
      —
      Если так не получается по объективным причинам. Остатки придется вводить по отчетности, что конечно проблематично. Потому в одной строке отчетности данные по нескольким счетам могут быть.
      Или восстанавливать учет по первичным документам, если такая договоренность есть с руководством.
      —
      Если НКО, то скорее всего все, что не нашлось придется отнести на 86 счет. Потом уже искать в ходе работы.

  5. спасибо за помощь, попробую сделать

Комментарии закрыты.