Здравствуйте, провела анализ счета 68.02 и обнаружила, что конечное сальдо по дебету и кредиту от года в год постоянно увеличивается, что находит свое отражение в балансе. Получается, что валюта баланса тоже каждый последующий год увеличивается. А это значит, что в 2019 году валюта баланса превысит 60 млн. руб и наша компания будет подлежать обязательному аудиту. Вопрос: верно ли такое отражение сальдо как по дебету, так и по кредиту по счету 68.02?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Развернутое сальдо по 68.02 и валюта баланса
Макс
RuTube
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Проверка правильности учета НДС по ОСВ 68.02 в 1С Добрый день! В оборотно-сальдовой ведомости по сч. 68.02 за 1 кв. по дебету сумма из книги покупок минус 3 уплаты…
- Отражение развернутого сальдо по счету 76.06 в бухгалтерском балансе в 1С Добрый день! В оборотно-сальдовой ведомости по счету 76.06 на конец года развернутое сальдо. В целом по договору с контрагентом задолженность…
- Анализ счета 68.02 за 3 кв 2014 не сходится с декларацией по НДС в 2022 в 1С Добрый день! Недавно пришла работать в компанию. Компания применяет ОСНО и ведет учёт в 1С 8.3. Обнаружила, что несколько лет…
- Как документом Операции по ЕНС, выровнять счет 68.01, если не сдали уведомление по НДФЛ и Отражение удержанного НДФЛ в ЗУП и БП в 1С Добрый день! 25.11.2025 года сотруднику был начислен отпуск и выплачены отпускные. В ЗУП не был создан документ «Отражение удержанного НДФЛ…
Статьи по этой теме
- Реформация баланса в 1С На конец года осуществляется реформация баланса при процедуре закрытия месяца в декабре: сальдо по субсчетам и сальдо по синтетическим счетам…
- Проверка отчета о финансовых результатах по упрощенной форме Рассмотрим, как проверить отчет о финансовых результатах, сформированный по упрощенной форме. Вы узнаете: какие данные должны отражаться в каждой строке;…
- Как отразить в БФО 2023 поздний переход на ФСБУ 6/2020? Переход на ФСБУ 6 (основные средства) провели с задержкой, в 2023 году. Теперь по строке 1370 «Нераспределенная прибыль (убыток)» баланса…
- Как в бухгалтерском балансе выделить НДС с авансов поставщикам, не принятый к вычету в 1С? Как в 1С выделить НДС с авансов, выданных поставщику для заполнения баланса, если нет СФ от поставщика и не проводим…
Добрый день, Наталья
Мне не совсем понятно, почему у Вас оборот по 51 счету проходит без отражения по «Виду платежа в бюджет (Фонд)». У Вас загвоздка в оборотах с 51 счетом, а именно в том что обороты проходят без отражения по Виду платежа в бюджет (фонд) «Налог (взносы): начислено/уплачено».
Регламентированный отчет «Бухгалтерская отчетность» отчет «Бухгалтерский баланс» собирает по строке 1230 дебетовое сальдо по счету 68.02 развернутое по «Виду платежа в бюджет (фонд)», а по строке 1520 кредитовое сальдо по счету 68.02 развернутое по «Виду платежа в бюджет (фонд).
Если перекинете все сальдо и текущие обороты с 51 счетом на Вид платежа в бюджет (фонд) «Налог (взносы): начислено/уплачено», тогда у Вас не будет развернутого сальдо и в балансе это все свернется.
Здравствуйте, нашла ошибку — в поступлении на р/с, неверно указан Вид операции. Отсюда и неправильное отражение в балансе. Провела корректировку Операции вручную. См. приложение.
Поскольку Вы делали не сторнировочную запись, а просто обратную проводку можно было обойтись только одной проводкой это Дт 68.02 с пустым субконто Кт 68.02 Субконто = Налог (взносы): начислено/уплачено. Вы в принципе тоже сделали все правильно.
Только обратите внимание у Вас по счету 68.02 с пустым Видом платежа в бюджет (фонд) остается дебетовое сальдо в сумме 844344 это говорит о том, что Вы лишнего сторнируете.
По хорошему на счете 68.02 по пустому Виду платежа в бюджет (фонд) не должно быть сальдо.
Добрый день, спасибо большое полный и развернутый ответ. Успехов вам в вашей работе.
Вам спасибо, что написали.
Рад был помочь!