Дважды начислена амортизация за один месяц, сторнирование амортизации в 1С

Вопрос задал Олеся Г. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день!
В организации сложилась следующая ситуация: в октябре 2022г. была дважды начислена амортизация по основному средству. Это повлияло на сумму амортизации начисленной в ноябре и декабре 2022г. в БУ.
Вопрос:
1. Какими проводками отсторнировать излишне начисленную амортизацию за прошлый период? Затраты по амортизации отражены по счету 20.01;
2. При доначислении амортизации за ноябрь-декабрь 2022 какие возникают разницы: временные или постоянные?

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Амортизацию по ОС отсторнируйте документом Операции, введенные вручную: Д 20.01 К 02.01 — сумма с минусом.
    При доначислении амортизации за ноябрь-декабрь возникают временные разницы.

    Так как амортизация за прошлый период, можете оформить использовать счет 91.02 вместо счета 20.01.

Комментарии закрыты.