Добрый день! Организация с согласия Арендодателя произвела неотделимые улучшения арендуемого имущества, без компенсации понесенных Арендатором расходов. В апреле 2024 г. при принятии к учету кап.вложений в виде неотделимых улучшений в арендуемое имущество в 1С Бухгалтерия 8,3 (Проф) в документе «Принятие к учету ОС» на закладке БУ был выбран счет учета 01.05 (вместо 01.01) предполагаю, что из-за этого у нас в НУ по данному ОС не начисляется амортизация. Как исправить выявленную ошибку 4 кварталом 2024г.?
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Приложение
Добрый день!
Да, по сч. 01.05 программа не начисляет амортизацию. По идее, у вас не должно быть начисления и в БУ.
В БУ ошибка исправляется в периоде обнаружения, в НУ, если база по налогу на прибыль не занижена и получена прибыль за период совершения ошибки, доначислить амортизацию в расходы можно в 4 кв. 2024.
На ближайшую открытую дату создайте документ «Операция, введенная вручную».
Произведите перенос стоимости ОС — Дт01.01 Кт01.05.
За текущий год амортизацию доначисляем на тот же счет затрат — Дт20,25,26… Кт02.01.
По кнопке «Еще» — «Выбор регистров» — добавьте регистр «Счета бухгалтерского учета ОС» и укажите 01 -для ОС, 02 — для амортизации.
Обратите внимание, амортизация автоматически начнет начисляться со следующего месяца, поэтому за месяц, в котором вводим операцию, амортизацию тоже нужно доначислить.