1С:Предприятие 8.3 (8.3.19.1351) Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.109.29)
Добрый день!
Формируем операцию Переход на ФСБУ 25.
При вводе информации в документ «Поступление аренды» возникли вопросы:
1) Договор аренды сроком до 30.11.2026 г. Платеж за аренду — 10 число следующего за отчетным месяцем. То есть 10 января 2022 г. будет осуществлен платеж за декабрь 2021 г. А последний платеж 10.12.2026 г. Как правильно заполнить график платежей? Первый платеж показать 10 февраля? Или платеж 10 января задолженности за декабрь в графике должен быть отражен?
Операция не проводится если дата последнего платежа позже даты окончания договора.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В графике платежей в графе Всего платежей должна сформироваться сумма оставшихся платежей по договору с учетом НДС. Т.е. платеж 10 января задолженности за декабрь в графике должен быть отражен по Вашему примеру.
«Операция не проводится если дата последнего платежа позже даты окончания договора» — обновитесь до актуального релиза. В версии 3.0.109.61 при моделировании программа провела документ с такими условиями. На более ранних релизах у меня возникла аналогичная ошибка.
Пошаговый алгоритм перехода на ФСБУ 25 по аренде с дисконтированием можно посмотреть здесь:
Альтернативный переход на ФСБУ 25/2018 у арендатора по договору аренды с дисконтированием (КОРП)
.
А то что акт по аренде проведен 31.12.21 это не важно? Он же введен документом «Поступление услуги», а не «Услуги аренды». Год закрыт, тот период перепроводить наверное не следует?
А по строке предмет аренды сумма должна быть с учетом декабря 2021г.?
Как все это между собой закроется?
Благодарю за ожидание. Смоделировала ситуацию в программе с учетом Ваших уточнений.
В 2021 отражено верно документом Поступление услуг по правилам учета, действующим до начала применения ФСБУ 25. Перепроводить / менять на документ Услуги аренды не нужно.
При переходе на ФСБУ 25 в документе Поступление в аренду в графе Сумма остатка укажите сумму платежей, которую осталось оплатить за период договора, начиная с 01.01.2022 без учета НДС. Так как начисление за декабрь 2021 уже проведено, платеж за декабрь в графике платежей не отражаем: первый платеж 10.02.2022, последний 10.12.2026. Графа Всего в Графике платежей = графе Всего в табличной части документа Поступление в аренду. Дата окончания договора – 30.11.2026.
В моей тестовой базе при таком отражении расчеты закрылись корректно.