Зачет налога для ИП и ООО на УСН доход в 1С

1. Здравствуйте!

   ИП на УСН доходы может досрочно уменьшить налог при УСН на фиксированные страховые взносы:
   Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы досрочно с 2023 года в 1С

   Общий алгоритм:
   Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года в 1С

   При досрочном уменьшении УСН на страховые взносы необходимо сформировать заявление о зачете в счет предстоящей обязанности, для этого на ЕНС должно быть положительное сальдо и его должно хватать на сумму налога УСН.
   Чтобы зачет ИФНС успела провести в том квартале, в котором вы бы хотели уменьшить налог, подайте заявление за ранее, хотя бы за 1 неделю до окончания квартала.

   По заявлению о зачете с ошибочной суммой необходимо подать заявление об отмене зачета:
   Где найти Заявление об отмене зачета налога по ЕНС в 1С
   а затем подать новое заявление с верной суммой.
   Неверный зачет по налогам возможно исправить

   Уточните, по ООО на УСН доходы, УСН на что хотите уменьшить с помощью заявления о зачете?

2. по итогу закрытия квартала вот такой расчет. Какой алгоритм действий в таком случае?

3. Данные страховые взносы (с заработной платы работников) автоматически уменьшают налог при УСН, но не более 50% от налога.

   Как это организовано в 1С:
   Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года в 1С
   раздел «Уменьшение УСН и ПСН на взносы за сотрудников / УСН «Доходы»»

4. я запуталась когда именно какое заявление/уведомление я в ФНС подаю и какую операцию в ЕНС в 1с мне вручную набирать

5. ИП не сдает Уведомление по страховым взносам за себя.
   Вы сдаете уведомления по страховым взносам (взносы по единому тарифу) с заработной платы работников.
   По травматизму уведомления не подаются, он не входит в ЕНП, вы их платите в ФСС.

   За март, июнь, сентябрь и год уведомления не подаются, т.к. вы будете предоставлять Расчет по страховым взносам.

   Более подробно:
   Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
   .

6. немного не то. Вопрос — что именно я должна отправить в ФНС (и в какие сроки) и какие действия совершить в программе чтобы уменьшить УСН на СВ по итогам квартала

7. Если вы имеете ввиду страховые взносы с заработной платы работников, то все описано выше.
   Каждый месяц по срокам из статьи в предыдущем сообщении вы подаете Уведомления по страховым взносам, затем производите оплату взносов в составе ЕНП (до 28 числа каждого месяца, в котором налог (взнос) подлежит уплате, налоги и взносы перечисляются в составе ЕНП).
   В программе в процедуре Закрытие месяца за последний месяц соответствующего квартала регламентной операцией Расчет расходов, уменьшающих налог УСН выполняется уменьшение авансового платежа по УСН на сумму начисленных и уплаченных страховых взносов.

8. я все это делаю, но нужно ли мне делать ручную проводку, которая отображает зачет данных денежных средств по ЕНС о направлять заявление о зачете в фнс?

9. По страховым взносам с з/п работников ничего кроме описанного выше в ИФНС подавать не надо.
   По сроку уплаты данные страховые взносы будут учтены в расходах, в 1С в процедуре Закрытие месяца регламентной операцией Зачет аванса по единому налоговому счету.
   Также в ЛК ФНС эти взносы будут учтены по сроку уплаты на основании Уведомления/Расчета по страховым взносам.

Комментарии закрыты.