Учет ведется в 1С Бухгалтерия., обновлена до последнего релиза.
Организация в течение 2022 г. сменила адрес и ИФНС соответственно. За полугодие сданы 2 отчета с разными ОКТМО — с 01.01.2022 до изменений по старому и с даты изменений до 30.06.2022 по новому. За 9 мес.2022 сдан отчет с новым ОКТМО с даты изменений до 30.09.2022. За 12 мес-в 2022 по новому ОКТМО сформирован отчет, включающий суммы с даты изменений до 31.12.2022. при этом Приложение 1 — справки о доходах физлиц и удержанном НДФЛ формируются также за данный период по данному ОКТМО. То есть в справки не попадают суммы за первые пять месяцев года до изменения адреса / КПП / ОКТМО / ИФНС, что соответствует сумме отчета, но не не соответствует годовым суммам доходов / НДФЛ физлиц. Каков корректный алгоритм решения ситуации. Все найденные разъяснения касаются периода, когда 2-НДФЛ в налоговый орган сдавались отдельным отчетом…
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Уточните, пожалуйста, правильно ли я понимаю, если сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.22 по 31.12.22, в отчете разбивка дохода и налога будет на две ИФНС?
Добрый день!
Отчет «Сводная» справка 2-НДФЛ формируется корректно: с разбивкой по ИФНС / ОКТМО. Все итоги совпадают — и за год сводно, и в разрезе ИФНС / ОКТМО
Но в годовой 6-НДФЛ попадают только суммы по новой ИФНС / ОКТМО и к ним справки соответственно. Соотношение сумм в отчете и в Приложении 1 (сумма) совпадают.
Два комплекта справок — противоречит сути сводных справок за год… Ручная корректировка справок (добавление сумм по старой ИФНС) приводит к нарушению соотношений…
Вопрос был в том, как корректно разрешить эту ситуацию. Мой случай — точно не уникальный, так какой путь выбрать?
Здравствуйте! К сожалению, как раз проблема в том, что сводная справка формируется в разрезе двух ИФНС, а программа может собрать 6-НДФЛ только по одной. Это не ошибка учета — это недоработка программы. При смене ИФНС обычно рекомендуется не добавлять новую позицию в справочник «Регистрации в налоговом органе», а исправлять действующую.
Как сейчас проще всего собрать один отчет 6-НДФЛ:
1. Создаем копию базы.
2. В копии базы исправляем реквизиты старой ИФНС на новую, чтобы было две одинаковых позиции.
3. В разделе Администрирование — Обслуживание — запускаем обработку «Поиск и удаление дублей».
В ней выбираем справочник «Регистрации в налоговом органе» и запускаем поиск. Программа найдёт дубли, удаляем их.
После можно будет заполнить один отчет 6-НДФЛ.
Я писала пожелание разработчикам, чтобы в 6-НДФЛ появилась возможность на титульном листе указать ИФНС, по которым нужно заполнить отчет, как это сделано в БП КОРП в декларации по НДС, но пока, к сожалению, по этому пожеланию мне не ответили ? А было бы очень удобно в таких ситуациях собирать отчет.