Заполнение строк 140,160 в отчете 6-НДФЛ и отражение НДФЛ на счете 68.90 в 1С

1. Добрый день! Возможно у кого-то из сотрудников нарастающим итогом пересчитался НДФЛ.
   Например, по уволенному сотруднику, поэтому разница есть только по уплате.
   Для проверки можно сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.23 по 31.12.23.

2. Елена, добрый день!
   Справка во вложении, пожалуйста

3. Добрый день! Да, из-за округления 1 руб появился. Скриншот прилагаю.

4. Елена, спасибо! Какие мои действия?!

5. Но только что-то у меня суммы не сходятся, если расчет провести по одному сотруднику.
   У нас по дт70-кт68.01.1 — 9 502 (начисленный НДФЛ)
   А по дт68.01.1-кт68.90 — 9 501 (уведомление)
   А уплата прошла 9 502 (дт68.90 -кт51)?
   Верно?

6. Т.е. если всё верно, то уплачено на ЕНП верная сумма, а в уведомлении показано на 1 руб. меньше.

7. Была оплата на 1 рубль больше, верно
   Я переживала — так или не так — и оплатила на 1 рубль больше

8. Как всё выверять сейчас?

10. По-хорошему, если 6-НДФЛ не отправлено, то подается корректировочное уведомление — Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ и взносам
    Если 6-НДФЛ отправлено, то корректировочное уведомление не подается, ФНС смотрит суммы по 6-НДФЛ.

11. Но с другой стороны у нас у сотрудника удержано 9 501, поэтому я бы оставила всё как есть, корректировочное уведомление не отправляла, и заполнила бы 6-НДФЛ с 9 501. Погрешность в 1 руб по каждому сотруднику в отчете допускается

12. сейчас моя 6 ндфл выглядит так, ещё не сдавала за 9 мес

13. и ОСВ за 9 мес так

14. На мой взгляд, можно в строке 140 поставить 28 504, тогда по этому КС отчет пройдёт с учетом погрешности в 1 руб — ФНС обновила КС 1.3 для проверки формы 6-НДФЛ с 1 квартала 2023

    1

15. Елена, благодарю Вас!
    Сейчас так и сделаю.
    Мне по итогу-что надо сделать? — что б ушёл этот 1 рубль по Дт 68.90 -?
    Или пусть болтается?

16. Нет, дополнительных проводок не нужно, 1 руб удержится при ближайшей выплате, а потом попадет в уведомление.

    1

17. я уведомление сама руками делаю — это обычная Бух, в настройках — дата выплаты ЗП- 01 число, а я выплачиваю 30 (31), они не формируются сами на полную сумма.
    Мне тогда что — поставить в уведомлении на 1 рубль меньше?

18. Добрый день! Получается, у нас в ведомости прошло 9 501 и в уведомлении прошло 9 501, а должно пройти 9 502, соответственно в следующем уведомление должно пройти на 1 руб больше. Т.е. должен доудержаться прошлый 1 рубль.

19. Елена, добрый день!
    Спасибо за ответ.
    Мне надо в уведомлении поставить на 1 рубль больше? ))

20. Да, всё верно. Но дополнительно по отчету «Удержанный НДФЛ» нужно будет проверить суммы, чтобы в итоге за два месяца они сошлись.

21. Леночка, спасибо!
    Все сделаю!
22. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🙂

Комментарии закрыты.