6 НДФЛ с нерезидентами

Вопрос задал Алена И.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день
Подскажите ,пожалуйста, у нас оформлены были нерезиденты в апреле.Уведомление мы получили вот только.Нужно ли делать уточненку в 6 НДФЛ за полугодие, что бы уменьшить ндфл , так как без уведомления с налоговой, я его не уменьшала на сумма аванса по патенту.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (20)

  1. Добрый день! Высылаю публикацию по отражению данной ситуации — Как отразить зачет авансовых платежей НДФЛ по патенту у иностранцев в 1С?
    И видео «Зачет авансовых платежей по патенту задним числом» по ссылке — НДФЛ иностранцев на патенте
    Если будут вопросы, пишите.

  2. Добрый день. Подскажите пожалуйста А если сумма патента за месяц, которую платят нерезиденты, больше чем сумма НДФЛ начисленная им по оплате Какую сумму указывать в базе 1С бухгалтерия «Авансовый платеж по НДФЛ»?

  3. Добрый день! В документе «Авансовый платеж по НДФЛ» указываем полную сумму, программа зачтет часть в этом месяце, а часть автоматически в следующем.

  4. Полную сумму с апреля по август?(тем, которые были приняты в апреле)
    Далее этот документ, «Авансовый платеж по НДФЛ», заполнять в базе ежемесячно?

  5. Необходимо ввести суммы авансовых платежей, которые уплачены и подтверждены уведомлениями, а программа их зачтет.

  6. Подскажите, пожалуйста , смотрю клип, который вы мне прислали, там операции по ндфл за прошлые месяца в ЗУПе, суммы ндфл проводятся документом, начисление зарплаты, а в 1 с Бухгалтерия ,каим документом можно провести НДФЛ прошлых месяцев?

  7. Создадим «технический» документ Начисление зарплаты и взносов за октябрь и на вкладке НДФЛ заполним столбец Зачтено авансов. В 1 С бух , каким документом можно заменить этот документ в ЗУП е ?

  9. В Бухгалтерии тоже можно использовать аналогичный вариант, только в документе «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет» нужно будет ставить галочку «Корректировать расчет»:

  10. Но здесь есть неудобство — можно указать только одну запись в документе.
    Как вариант ещё можно провести документ «Перерасчет НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ).
    Здесь данные можно внести построчно в разрезе дат получения доходов, закладочка «Зачет авансов» в самом конце:

  11. Посмотрите, пожалуйста, я поставила галочку, но у меня нижние строчки не активные, не могу внести сумму НДФЛ. Что я делаю не так?

  13. Для редактирования доступна только первая строчка, но там данные уже внесены.
    Я думаю в данном случае удобнее будет произвести перерасчет по второму варианту, документом «Перерасчет НДФЛ».
    Сейчас пришлю пример заполнения.

  14. Вводим строчки за прошлые периоды. Один месяц — одна строчка.
    В поле «Дата получения дохода» указываем дату выплаты зарплаты.
    Например, мы выплатили зарплату за июнь 2024 30.06.24, указываем эту дату:


    Далее указываем сумму НДФЛ за этот месяц, которую мы можем зачесть:


    Её можно посмотреть, если сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24.

  15. Провела одной суммой, получилось.
    Скажите, пожалуйста, в декларации 6 НДФЛ по строке 160 ,сумма налога удержанная, будет равняться строка 140 — строка 150.?

  16. Если исчисленный НДФЛ равен или меньше авансовых платежей, то будет.
    Можно проверить суммы по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 30.09.24.
    В шапке отчета необходимо установить галочку «Зачет авансовых платежей». Суммы в колонках «Исчислено налога» и «Зачет авансовых платежей» будут соответствовать сумам в строке 140 и 150 6-НДФЛ по данному сотруднику.

  19. Еще подскажите, пожалуйста, когда нерезидент оплатит еще, в следующем месяце, очередной патент, мне в базе, опять создавать документ «Авансовый платеж по НДФЛ» за сентябрь и так далее, до конца года.

  20. Да, авансовый платеж создаем также — проводим документ «Авансовый платеж по НДФЛ».
    Если он проводится не задним числом, то программа суммы НДФЛ зачтет сама при ближайшем расчете зарплаты. Если задним числом, то потребуется корректировка как в данном случае.
    Авансовый платеж проводим только после получения уведомления.

Добавить комментарий