6-НДФЛ по ГО и ОП, если отчет сдается по месту учета головной организации

Вопрос задал Елена Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.54/10)

ООО имеет обособленное подразделение, но с 01.01.2020 сдает отчетность по головной организации и обособленному подразделению по месту учета головной организации. На при формировании 6-НДФЛ в отчет попадают только сотрудники головной организации. Как настроить 6-НДФЛ чтобы туда попадали все сотрудники, включая тех, которые работают в обособленном подразделении? Или нужно было в начислении з/п всем сотрудникам ставить головную организацию?

Обсуждение (9)

  1. Добрый день, Елена.
    6-НДФЛ по обособленному подразделению заполняется отдельно и представляется в налоговый орган по по месту нахождения такого подразделения. Но после 1 января 2020 года можно сдавать по месту головной организации.
    6-НДФЛ заполняется по обособленным подразделениям если у Вас стоит:
    — в настройках зарплаты — флажок Расчет зарплаты по обособленным подразделениям
    — есть начисления по обособленному подразделению.

    В 1С по обособленным подразделениям создается отдельный расчет. Чтобы сдать всех в одном расчете Вы можете:
    — снять признак обособленности у подразделения
    — или с нового года для Обособленного подразделения установить такую же регистрацию в ИФНС, как у головной организации.

    1. Добрый день!
      Спасибо за ответ. Но налог на прибыль мы продолжаем отчитываться по налогу на прибыль в две налоговые и платежи также производим по двум ОКТМО в две налоговые — по месту нахождения головной организации и по месту нахождения обособленного подразделения. Если мы снимем признак обособленности у подразделения или для Обособленного подразделения установим такую же регистрацию в ИФНС, как у головной организации, то не будет формироваться налоговая декларация по налогу на прибыль по обособленному подраздедению. Как быть в этом случае? Снять в настройках зарплаты флажок Расчет зарплаты по обособленным подразделениям? Или есть какое-либо другое решение в этом случае?

  2. Добрый день!
    Спасибо за ответ. Но налог на прибыль мы продолжаем отчитываться по налогу на прибыль в две налоговые и платежи также производим по двум ОКТМО в две налоговые — по месту нахождения головной организации и по месту нахождения обособленного подразделения. Если мы снимем признак обособленности у подразделения или для Обособленного подразделения установим такую же регистрацию в ИФНС, как у головной организации, то не будет формироваться налоговая декларация по налогу на прибыль по обособленному подраздедению. Как быть в этом случае? Снять в настройках зарплаты флажок Расчет зарплаты по обособленным подразделениям? Или есть какое-либо другое решение в этом случае?

    1. Добрый день, Елена.
      Если в настройках зарплаты снять флажок Расчет зарплаты по обособленным подразделениям, то в БП нет возможности вести учет обособленных подразделений.
      Также в БП обычной нельзя сдавать налог на прибыль по обособленным подразделениям, там предусмотрен учет по обособленным подразделениям только для отчетности по НДФЛ если в организаций не более 60 человек. Вы работаете в КОРП версии? Как повлияет снятие флажка в КОРП я не подскажу, т.к. согласно регламента БухЭксперт8 мы консультируем по конфигурации 1С:Бухгалтерия ПРОФ. У нас нет базы КОРП.

      1. Добрый день!
        Спасибо за ответ. Нет, у нас 1С:Бухгалтерия ПРОФ, не КОРП. Налог на прибыль мы сдаем в две налоговые (по головной и обособленному подразделению), просто при заполнении декларации по налогу на прибыль по обособленному подразделению я выбираю код 220 и номер налоговой, в которой стоит на учете обособленное подразделение. Автоматически такая декларация не формируется, я в настройках выбираю листы, которые необходимо включить в декларацию по обособленному подразделению и заполняю ее вручную на основе Прил.5 к листу 02 декларации по головной организации. Если я обособленное подразделение прикреплю к головной налоговой, то, полагаю, что у меня не будет возможности при формировании налоговой декларации по налогу на прибыль по обособленному подразделению выбрать тот налоговый орган, в котором поставлено на учет данное обособленное подразделение. Или я ошибаюсь?

        1. Добрый день, Елена.
          При ручном заполнении декларации по налогу на прибыль не обязательно вести обособленные подразделения.
          Код и номер налоговой выбирается и без этого. Налоговый орган выбирается из справочника Регистрации в налоговых органах. И не обязательно ,чтобы он был привязан к какому-то подразделению или организации. Поэтому смело убирайте обособленное подразделение.

  3. Доброе утро!
    Я так понимаю, что единственный выход в этой ситуации — снять флажок признака обособленности подразделения?

    1. На данный момент пока да.

Комментарии закрыты