Добрый день, подскажите пожалуйста, за 1 квартал заработная плата в 1 квартале не выплачивалась. НДФЛ не платили и с этим учетом сдан 6-НДФЛ. Сейчас выплату произвели частично за 1 квартал, мне нужно уточненку сдать по 6-НДФЛ или это все отразится в отчете за 2 квартал 2022г.?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Если следовать разъяснениям Минфина, то в Разделе 2 6-НДФЛ нужно показывать только те доходы, которые выплачены на дату составления отчета. НДФЛ с невыплаченной зарплаты также не показываем в разделе 2.
Чтобы невыплаченная зарплата и НДФЛ с нее не попадали в Раздел 2 формы 6-НДФЛ, потребуется на время распровести документы, которыми начислены невыплаченные доходы.
Подробнее о разъяснении Минфина можно посмотреть в отрывке из записи семинара
6-НДФЛ в 1С за 9 месяцев 2021
В расчете, заполняемом по форме 6-НДФЛ, следует указывать исключительно те доходы, которые работодатель фактически перечислил сотруднику. Соответственно, те доходы, которые не выплачены на дату подачи 6-НДФЛ, в него не попадают (Письмо ФНС от 13.09.2021 N БС-4-11/12938@). А если налоговый агент все же отразил в 6-НДФЛ невыплаченные суммы, он должен подать уточненку.
В рассматриваемом письме речь идет о заполнении Приложения N 1, заменяющего с 2021 года справку 2-НДФЛ в составе годового расчета 6-НДФЛ. В своих рассуждениях налоговики ссылаются на порядок заполнения справки, утв. Приказом ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@. Так, в п. 5.5 порядка заполнения Приложения N 1 говорится, что в справку включаются суммы всех начисленных и фактически полученных доходов.
Добрый день. Получается, в моем случае что, в Разделе 1 я указала выплаченную зарплату 2021 года, а в Разделе 2 строки 110 и 140 я не должна заполнять в 6-НДФЛ за 1 кв? А как же?
И в строке 170 я показываю не удержанный НДФЛ.
А теперь я 15 мая выплатила зарплату за январь и февраль 2022 года, мне уточнёнку подавать?
Если я все верно поняла. Мне надо сейчас сделать уточнёнку за 1 кв. 22 в строке 110 и 140 и 170 -пустые. А после 15.05. подать еще одну уточнёнку?
Я сейчас посмотрела семинар отчетность 6-НДФЛ за 1 кв. Все вроде стало понятно. Единственный вопрос. Мне правильнее как сейчас поступить?
1. Сдать уточнённую с не выплаченной зарплатой, и следом еще одну с выплаченной?
2. Или могу сдать одну уточнённую 6-НДФЛ с учетом выплаты января и февраля, а март начисленный не включать, т.к. он не выплачен,
Добрый день!
Если начисленную заработную плату в 1 кв.2022 вы показали, то сейчас вам надо сдать уточненную 6-НДФЛ, исключив из нее доходы, которые вы не перечислили сотруднику.
А за полугодие вы покажите доходы января, которые работник получил в мае.
Если будут выплаты за февраль и март, так же отразите их в отчете за полугодие.
Еще возник вопросик, у меня при проверке контрольных соотношений, вышло расхождение 1,11 руб. Я могу проигнорировать отправить или все же вручную надо поправить. Это вышло за счет округления НДФЛ
Вообще 1 рубль — это допустимая погрешность. Можно скрин именно ошибки КС, которое выдает программа?
Высылаю скрин ошибки
У меня выплата была ноября декабря и больничного листа ноябрьского. НДФЛ со всех сумм вошёл, а в 110 стр.2 раздела только сумма больничного. А там же еще и ноябрь с декабрем должен быть верно? Или я запуталась…
А по какой причине у меня выплаченная зарплата ноября и декабря может не попадать в 6-НДФЛ за 1 кв.22г. ?
При ошибке КС 1.3, при расхождение в 1 руб. допускается погрешность в обе стороны (Письмо ФНС РФ от 23.03.2021 N БС-4-11/3759@). Расхождение в 1 руб., возникшее из-за округлений, не является ошибкой. Делать ручного исправления в учете и отчетности не надо.
«Провалитесь» в стороку 110, какие там данные отражены?
У меня в строку 110 попадает только больничный, а должна еще выплата ноября и декабря попадать. По какой причине не попадает выплата? Где искать ошибку?
Строка 110 6-НЛФЛ заполняется по дате получения дохода. Данные попасть конечно должны.
В копии базы можно отменить проведение документов начисления зарплаты, а также ведомости на выплату и списание с расчетного счета.
Потом последовательно проводить начисления, перезаполняя ведомости и документы «Списание с расчетного счета».
Главное, чтобы в ведомостях был рассчитан НДФЛ и документ-основание соответствовал выплате.
Как сделать копию базы 1С 8.3
.
Добрый день. При закрытии 2021 года, я с вашим сайтом работала с Пьянковй Еленой, там были сложности за счет перехода с 2020- 2021 года и переход с 8.2 на 8.3. Мы с Еленой совместно настроили 1с и сдали отчет. А сейчас 6ндфл не заполняется всвязи с тем что ведомости цепляют платежи Ндфл не те по каторым идёт оплата. Я попробовала на копии переделать но тогда искажается 2021 год. Как мне может быть вручную скорректировать чтобы программа автомвтически правильно заполняла. Сейчас уточнёнку сдала заполнив вручную т.к. требование пришло. Но хотелось бы привести пограмму в порядок
Добрый день! Давайте на примере одного сотрудника проверим учет. Пришлите отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2021 или 2022 (смотря какой год будем рассматривать). И скриншот 6-НДФЛ за этот же период.
Елена добрый день. Высылаю скриншоты. А так же напомню, переход был в начале 2021 в 8.3 с 8.2. и выплаты ноября и декабря 2020 были в 2021. Мы с Вами делали 6-НДФЛ и ведомости по зарплате (не заполнялись).
А сейчас ситуацию выше описала, что зп за январь-февраль 22 оплатили только в мае.
Отчет сдала не верно, позже в ручную корректировку подала.
Добрый день! На мой взгляд, уточненный отчет за 1 кв 2022 можно не сдавать. Потому что на момент сдачи он был заполнен верно, подробнее в публикации — Как отражать невыплаченную зарплату в 6-НДФЛ? . А все изменения (начисленная зарплата за январь и февраль) отразятся в разделе 2 6-НДФЛ за 1 полугодие 2022 нарастающим итогом. Удержанный налог отразится также в разделе 1 6-НДФЛ за 1 полугодие 2022, раздел 1 за 1 кв. 2022 у нас не изменится, поэтому корректировка не нужна.
Добрый день. Я так же посчитала, но пришло Требование с содержимым: «выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо
несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового
органа, и полученным им в ходе налогового контроля:
В разделе 2 показатель по полю 170 указывается общая сумма налога, не удержанная на отчетную дату
налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода, с учетом положений пункта 5 статьи
226 НК РФ и пункта 14 статьи 226.1 НК РФ.
По данной строке отражается общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом с полученных
физическими лицами доходов в натуральной форме, в виде материальной выгоды при отсутствии выплаты
иных доходов в денежной форме и т.д.
Пояснить правомерность показателя по полю 170 в Разделе 2, при отсутствии обоснованных пояснений
представить уточненный Расчет по ф.6-НДФЛ за 3 месяца 2022г»
Я в ответ подала уточненную декларацию, где начисленную заработную плату января, февраля и марта убрала, а поставила ноябрь, декабрь 2021 года который был выплачен в январе. Сейчас как я понимаю у меня за полугодие должно заполниться верно, при условии что апрель-май выплатим в июне, но июнь начисленный все же надо будет убрать из 6-ндфл, исходя из новых правил заполнения «(В расчете, заполняемом по форме 6-НДФЛ, следует указывать исключительно те доходы, которые работодатель фактически перечислил сотруднику. Соответственно, те доходы, которые не выплачены на дату подачи 6-НДФЛ, в него не попадают (Письмо ФНС от 13.09.2021 N БС-4-11/12938@). А если налоговый агент все же отразил в 6-НДФЛ невыплаченные суммы, он должен подать уточненку.»)
Добрый день! Им могло не понравиться, что заполнена строка 170. 170 строка заполняется только в случае, если мы не можем с сотрудника удержать исчисленный НДФЛ, например, если сотрудник уволился, а НДФЛ остался.
Добрый день. Спасибо за разъяснение. Подскажите пожалуйста, какие мои дальнейшие действия. Сдала уточнёнку и все. Дальше за полугодие уже должно заполнится правильно. Вопрос, правильно ли поняла, начисленную но не выплаченную не включаю в 6 НДФЛ?
Добрый день! Да, нарастающим итогом должно быть всё верно.
Начисленную, но не выплаченную зарплату на дату составления отчета в 6-НДФЛ не включаем.
Большое спасибо. Вопрос можно закрывать