6-НДФЛ, если не выплачена зарплата директора в 1С

1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, а начисление зарплаты руководителю в программе проводили или был оформлен административный отпуск?

2. Начисление производилось, налоги на зарплату оплачивались кроме НДФЛ т.к. выплаты зп не было

3. Здравствуйте! Рассмотрим пример, предположим зарплата сотрудника 15 000, НДФЛ с неё 1950. Если мы её не выплачиваем, то в разделе 2 6-НДФЛ отражаем доход с неё и исчисленный НДФЛ (т.к. строка 110,112,140 заполняются по дате получения дохода, а дата получения дохода по оплате труда — это последние число месяца её начисления):
   
   
   В Приложении 1 доход и исчисленный НДФЛ:
   
   
   А удержанный и перечисленный НДФЛ в этом отчете отражаем по факту выплаты.
   Т.е. к моему примеру Вам необходимо будет заполнить в разделе 2 строку 160 и удержанный, перечисленный НДФЛ в Приложении 1.
   В разделе 1 заполняем удержанный НДФЛ.

   1

4. Подскажите, пожалуйста, в 2021 году была выплачена заработная плата за 2020 год. В декларацию 6-НДФЛ в раздел 2 в 160 строку попала эта выплата при заполнении. Раньше (до появления новой формы) я бы пересдала декларацию 2-НДФЛ , а в 6-НДФЛ данную сумму не включила бы, как правильно сделать это сейчас?

5. Здравствуйте! Сейчас зарплата за декабрь 2021, выплаченная в январе 2022, в строку 160 разделе 2 6-НДФЛ 2021 не попадает, подробнее можно посмотреть в публикации — Зарплата за декабрь 2021 года: когда выплачивать и как отразить в 6-НДФЛ?

   Зарплата за декабрь 2020, выплаченная в январе 2021 должна попасть в 6-НДФЛ за 2021, но во время сдачи отчетности за 2020 год был переходный период и ошибки, подробнее в публикации — Выплата зарплаты за декабрь 2020 года. Когда выплачивать? Как отразить в 6-НДФЛ?

   1

Комментарии закрыты.