Почему при раздельном учете и смене способа учета НДС восстанавливается НДС при списании ТМЦ, если этот НДС был списан как не принимаемый к вычету в 1С

1. Добрый день!

   Способ учета НДС в документах можно менять.
   Если установлен способ учета НДС по умолчанию, то он будет сразу подставляться в документы.
   Как установить значение по умолчанию для способа учета НДС в 1С?

   Во всех остальных случаях способ учета в документах можно изменить.
   Ситуации бывают разные, и если при приходе материалов их учли как не принимаемые, потом они могут пойти на списание по деятельности, где НДС полностью принимается к вычету.
   Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия

   В данном случае нужно изменить в документе расход материалов способ учета НДС вручную на верный — «Принимается к вычету».

   1. Наталья, я думаю что это немного не о том.
      Счет-фактура от поставщика отсутствует. Мы этот НДС списали на 91.02, принимать его не будем.
      Но после списания ТМЦ в производство — программа восстанавливает этот НДС, хотя он уже списан на 91.02.
      Нам не надо, чтобы его 1С восстанавливала. С другой стороны, если еще и эти расходы отдельными документами списывать, то это нереально так точечно за всем следить.
      Потому что НДС мы списали на не принимаемый и забыли, а ТМЦ можем списать через полгода или год. И помнить про то. что а вот по этому ТМЦ у нас НДС ушел на 91.02 мы не хотим при списании материалов.

2. Протестировала в программе данную ситуацию.
   Действительно, способ учета НДС меняется даже при условии списания НДС.
   Программа просто не видит документ «Списание НДС», так как весь поступивший НДС должен быть распределен по способам учета.

   Смысл раздельного учета НДС заключается в контроле и распределении НДС между облагаемыми и необлагаемыми операциями.
   Пока товар или материалы не списаны с учета, можно изменить способ учета НДС в документах.

   Так как товары и материалы не всегда могут быть использованы в учете сразу, и может как раз пройти значительное время, возможно, можно будет использовать эти материалы в облагаемых операциях.
   Поэтому дается возможность изменить способ учета НДС.

   На данный момент по материалам, по которым НДС не подтвержден счет-фактурой, ставим способ учета НДС — «Учитывается в стоимости».
   Далее при списании придется отслеживать и на данный материал проставлять тот же способ распределения НДС.

   Свои пожелания по дополнительному списанию НДС можно отправить разработчикам от вас на v8@1c.ru

   Или так

   Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

   1. Отслеживать и помнить про эти материалы спустя долгое время нереально.
      Тем более одна и та же номенклатура может идти от разных поставщиков, от одних с принимаемым НДС, от других с не принимаемым НДС.
      Неужели ничего нельзя сделать в программе? Разработчики не факт, что сделают и ждать можно не один месяц.

   2. Если проставить способ учета НДС «Учитывается в стоимости», тогда в расходы УСН попадет сумма с НДС получается. А этот НДС мы не можем принимать на расходы в УСН.

3. Извините, допустила ошибку в способе учета НДС.

   Объясню подробнее алгоритм.
   На данный момент по материалам, по которым НДС не подтвержден счет-фактурой, ставим способ учета НДС — «Принимается к вычету». Так НДС будет выделен отдельно на счете 19.

   Далее можем списать НДС документом «Списание НДС на счет 91».
   НДС спишется и, если смотреть ОСВ по счету 19, закроется по способу учета НДС — «Принимается к вычету».

   Но далее при списании придется все-таки отслеживать этот материал и при списании проставлять тот же способ распределения НДС — «Принимается к вычету».
   Тогда НДС не восстановится и все операции пройдут верно.

   Но если изменим в документе способ учета НДС на другой, программа это поймет как призыв к действию и что мы передумали его списывать. Произойдет восстановление по другому способу учета НДС.
   Установить запрет на изменение способа учета НДС без программиста не получится, это заложено в алгоритм.

Комментарии закрыты.