Доход больше 5 млн.

Дивиденды (2)
Ошибка в 1С (2)
Подарок новогодний (1)
НДФЛ 15% (1)
2-НДФЛ для сотрудника (1)
Премия (1)
Имущественный вычет (1)
Отдельные налоговые базы (1)
НДФЛ 13% (1)
Корректировка выплаты (1)

НДФЛ свыше предела по головной организации и филиалу

Добрый день, волнует такой вопрос! Зарплата и управление персоналом, Корп релиз.3.1.23.165 Есть головная организация и филиал. Сотрудник работает и в головной и в филиале, которые сдают отчетность по НДФЛ в разные ИФНС . По отдельности по головной и филиалу предел 5000000 еще не наступил. Но если сложить суммарно, то предел наступил. Программа насчитывает НДФЛ с превышения. В разрезе организации доход не превысил 5 млн, а налог 15% есть. Что делаем не так?

Ставка НДФЛ с дивидендов и заработной платы в 2021-2022 году в 1С

Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться: В 2021 и 2022 гг. действует переходный период: прогрессивная ставка НДФЛ применяется к каждой налоговой базе отдельно. С 2023 г. она будет действовать в отношении совокупности налоговых баз, названных в п. 2.1 ст. 210 НК РФ (ч. 3 ст. 2 указанного Закона). В 2021, 2022 году налоговые агенты считают НДФЛ отдельно по зарплате и дивидендам, отправляют данные в ФНС, ФНС объединяет базы и присылает уведомления физическим лицам для доплаты НДФЛ. Наша ситуация: директору пришло уведомление из НДФЛ о доплате налога, Он получил дивиденды 6 млн.руб. и 600 оплата труда. Мы как агент исчиталь НДЫЛ по разным базам (в файле во вложении я разложила то как оплачивали мы, как агент и как считает ФНС) . Воспрос: агент считает одним спобом, расчет 6-НДФЛ заполняется верно, налог изначально уплачивается верно, а ФНС считает по-другому?? ведь позже оказывается, что конечная сумма не верна и физ.лицо само должно доплатить. Стоит ли пересчитывать НДФЛ за 2022 год?

НДФЛ

Здравствуйте, вопрос больше к законодательству, чем к ЗУП, но возможно сможете мне помочь разобраться. Ситуация следующая. В 2021 году сотрудник- директор получал З/П и дивиденды. НДФЛ согласно переходному периоду рассчитали отдельно по каждой налоговой базе. В 2022 году сотрудник получил от налоговой Уведомление об уплате НДФЛ, который рассчитан совокупно по З/П и дивидендам и с превышения в 5млн руб доначислен НДФЛ. Скажите, правила расчета для ФНС другие или они тоже должны рассматривать налоговую базу по каждому доходу отдельно?

Появление «Корректировки выплаты» после «Возврата НДФЛ».

Добрый день! Попались на ошибку, о которой рассказывала Елена Грянина, с переходным НДФЛ с 13 на 15%. В апреле 2022г. была начислена премия за 2021 год с выплатой 05.05.22. С учетом этой премии доход сотрудника превысил 5 млн. При расчете НДФЛ за апрель программа «не увидела» доход мая в виде премии и исчислила НДФЛ за апрель по ставке 13%. При начислении ЗП за май ошибку обнаружили. Был введен документ «Возврат НДФЛ» от 02.06.22 с месяцем Июнь. Сотрудник подтянулся в него автоматически. Создали ведомость на выплату со способом выплаты «Возврат НДФЛ». Все отчеты по НДФЛ (Анализ НДФЛ, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику) показали, что все хорошо. При расчете аванса за июнь и заполнении документа «Начисление за первую половину месяца» заполнилась вкладка «Корректировка выплаты», где ранее возвращенный НДФЛ отразился с минусом. в графе «Налог к зачету, возврату». То есть программа посчитала, что сотруднику переплатили. Наш программист нашёл только, что в эту корректировку попадает разница в регистрах «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Зарплата к выплате». Мы что-то сделали не так или это ошибочное поведение программы?

2-НДФЛ

Сотруднику, у которого доход превысил 5 млн. рублей в октябре 2021г. в декабре выдан детский новогодний подарок и выплачена материальная помощь (МП). И новогодний подарок, и МП в пределах 4000 рублей, т. есть НДФЛ не облагается. В программе ЗУП 3.1 (3.1.20.97) при формировании 2-НДФЛ оба начисления попадают в раздел «Доходы, облагаемые по ставке 13%» Правильно ли это? Не должны ли эти суммы попадать в раздел «Доходы, облагаемые по ставке 15%» ?

Возврат НДФЛ 15%

1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.20.36) День добрый! Сумма доходов сотрудника с начала 2021 года превысила 5 млн. руб. В декабре он предоставил уведомление на имущественный вычет 2 млн. руб. Сделаны следующие действия. 1. Перерасчет НДФЛ 2. Возврат НДФЛ 3. Администрирование — перенос данных 4. Ведомость в банк Скриншоты операций прилагаю. Можете посмотреть корректность операций? Ошибка 50013937 до сих пор не исправлена. Спасибо.