🚀🚀🚀 ТОП-вопросов по 1С:Бухгалтерия: особенности и нюансы учета НДС, раздельный учет НДС, НДС с УСН

👉 ПОДКЛЮЧИТЬСЯ

Мы полностью обновили нашу инструкцию, так как в 1С с релиза 3.0.203.24 уже появилась поддержка учета НДС и акцизов при ввозе автотранспортом в рамках СПОТ.

Вот как теперь выглядит правильная последовательность действий для бухгалтера:

🔹 Подготовка и авансовый этап
Все начинается еще до того, как машина с товаром выедет в сторону границы.
Оформляем ДОПП: В разделе Покупки создаем Документ о предстоящей поставке товаров, сформируются проводки по резервированию обеспечительного платежа (ОП) на счетах 68.42 или 68.43.
Платим налог заранее: Перечисляем ОП в размере предполагаемого НДС (и акцизов, если везете подакцизный товар).

🔹 Приемка товара и стыковка данных
Принимаем товар на учет документом Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Товары в разделе Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД). По ссылке Грузоотправитель и грузополучатель укажите нужный ДОПП, по которому поступил товар.
💡Если поступление создано на основании ДОПП, его данные заполнятся автоматически.

🔹Заявление о ввозе
На основании поступления формируем Заявление о ввозе товаров. Именно этот документ начислит фактический НДС к уплате, проводка Дт 19.10 — Кт 68.42.

🔹 Формирование декларации по косвенным налогам
В последний день месяца нужно сделать документ Отражение ДОПП в декларации по косвенным налогам в разделе Операции — Отражение ДОПП в декларации.
❗Обратите внимание на колонку Состояние поставки. Если товар пришел — будет статус Завершена. Если поставка отменилась или перенеслась, статус нужно изменить вручную на Отменена или Ожидается.

Благодаря этому алгоритму данные корректно распределятся по разделам:
В Разделе 4 отразятся все номера ДОПП и суммы внесенных платежей.
В Разделе 1 программа сама вычислит разницу: сколько вы заплатили авансом и сколько реально начислено по заявлениям.

👉 Полный разбор всех проводок, примеры для сложных ситуаций со скринами (например, при ввозе выставочных образцов без оплаты налога) ждут вас в нашей обновленной статье: Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 1С

Эфир ТОП-вопросов по 1С:Бухгалтерия: особенности и нюансы учета НДС, раздельный учет НДС, НДС с УСН

🎓 Лекторы: Оксана Бачурина, Светлана Корчагина

🔹Сложные моменты реализации и вычетов: разберем, какой датой отражать услуги, если акт подписан с опозданием, как аннулировать реализацию прошлого периода и заполнять книгу покупок при расчетах векселями.
🔹Работа с маркетплейсами и эквайрингом: обсудим учет сводных счетов-фактур, отражение комиссии с НДС и без него, а также как избежать красного сальдо по счету 57.03 при использовании разных терминалов.
🔹НДС при упрощенке (УСН): как исправлять ошибки, если розничная продажа ошибочно проведена без налога, и как оформлять возврат товара при ставке 5%, если покупатель не является плательщиком НДС.
🔹Отчетность и налоги: разберем правила заполнения раздела 7 декларации по НДС, данные платежных документов в авансовых счетах-фактурах и нюансы доначисления налога на ЕНС после подачи уточненки.

👇 ПОДКЛЮЧИТЬСЯ 👇