Почему НДС с рекламы свыше 100 руб. в ОФР с минусом

Индивидуальную консультацию запросил Жанела С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Мы начисляем НДС с рекламных материалов свыше 100 руб. через документ «Отражение начисления НДС» — ДТ 9102 (вид — Прочие внереализационные расходы, не принимаемые к НУ) КТ 6802, в отчете о прибылях и убытках данная сумма (НДС) отражается в строке 2350 «Прочие расходы» со знаком минус, что по смыслу неверно, т.к. это расходы (а не выручка без НДС). Есть ли возможность правильно сформировать строку 2350 отчета о прибылях и убытках?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, в проводке Д 91.02 К 68.02, какая статья прочих доходов и расходов отражена?

    Раздача рекламных материалов отражается с помощью документа Безвозмездная передача.

    И НДС начисляется этим же документом.

    Безвозмездная передача

    Это новая методика. Отражение начисления НДС применяли, когда не было документа Безвозмездная передача.

  2. Спасибо, исправили, все получилось)

    1. Супер! Спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как правильно отразить списание НДС в отчете о прибылях и убытках? Добрый день, в 2012 году налоговая по результатам камеральной проверки отказала в возмещении НДС 200 000 руб. НДС завис на…
  2. Процентные расходы по ППА в Отчете о прибылях и убытках в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.162.22) Внесли ППА согласно Вашей статье, в отчете о прибылях и убытках Процентные…
  3. Отражения НДС с безвозмездной передачи имущества в Отчете о прибылях и убытках в 1С Добрый день. Просьба помочь разобраться с порядком отражения НДС с безвозмездной передачи имущества в Отчете о прибылях и убытках. Например,…
  4. НДС с безвозмездной реализации не вычитается из стр.2350 ОФР в 1С Добрый день! Работаем в программе «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0 (3.0.184.21). Организация безвозмездно раздает рекламные товары. В отчете о прибылях…

Статьи по этой теме

  1. Прочие доходы и расходы в отчете о финансовых результатах по ФСБУ 4 в 1С На примере рассмотрим, как заполнить прочие доходы и расходы в отчете о финансовых результатах в 1С Бухгалтерия 3.0 КОРП. Вы…
  2. Почему в ОФР сумма в строке 2350 «Прочие расходы» за полугодие превышает сумму за 9 месяцев в 1С? Правильно ли заполняется строка 2350 «Прочие расходы», если за 6 месяцев 2025 сумма в ОФР больше, чем за 9 месяцев…
  3. Алгоритм заполнения отчета о финансовых результатах по упрощенной форме Формирование ОФР осуществляем на основании ПБУ 9/99 и ПБУ 10/99. Состав доходов и расходов делится: Доходы (расходы) от обычных видов…
  4. Проверка отчета о финансовых результатах по упрощенной форме Рассмотрим, как проверить отчет о финансовых результатах, сформированный по упрощенной форме. Вы узнаете: какие данные должны отражаться в каждой строке;…