ПО «Бухгалтерия предприятия» 3.0.70.25. Как отразить в программе начисления НДФЛ по следующей ситуации: по решению суда оплачивается штраф в пользу ФЛ. Данный доход облагается НДФЛ. Уплачивать НДФЛ ФЛ будет самостоятельно. Необходимо, данную сумму не уплаченного налога, отразить в 6НДФЛ, 2НДФЛ?. Физическое лицо не сотрудник организации.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству: Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.
Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Если была выплата физ. лицу, которая признается доходом облагаемым в соответствии с гл. 23 НК РФ, то ее и сумму удержанного налога нужно отражать в 6-НДФЛ и соответственно в 2-НДФЛ. (Письмо ФНС N БС-4-11/6839@ от 11.04.19).
Поскольку данное физ лицо не является Вашим сотрудником, то я рекомендую в ручную поправить на нужные суммы отчет 6-НДФЛ и 2-НФДЛ так же составить вручную.
Если отражать эти суммы документами и по регистрам для автоматического заполнения придется данное физ. лицо заводить как сотрудника в программу.
Добрый день, Марина.
Для автоматического заполнения отчетов 2-НДФЛ и 6-НДФЛ советую, все-таки завести в справочнике Физические лица физ. лицо, за которого заплатили штраф.
Для отражения, исчисленного НДФЛ в отчетах 2-НДФЛ и 6 -НДФЛ, создаете документ «Операция учета НДФЛ». Как заполнить документ посмотрите здесь: Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить Вы заполняете вкладки Доходы и Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов остальные не заполняете. При заполнении отчета 6-НДФЛ исчисленный НДФЛ отразится в строке 080 Раздела 1.