Добрый день! При возврате товаров физическому лицу через расчётный счёт в 1С мы оформляем документы «Возврат товаров от покупателей» и «Списание с расчётного счёта» на основании отчёта о розничных продажах. Для отражения этих операций в квартальной декларации по НДС мы формируем сводные и корректировочные справки по розничным продажам.
После обновления «Бухгалтерии КОРП» до версии 3.0.207.25 документы «Возврат товаров от покупателей» начали попадать в книгу покупок декларации по НДС напрямую — без формирования корректировочной справки. При этом в книге покупок возврат ссылается не на сводную справку, а на отчёт о розничных продажах. Подскажите, пожалуйста, почему в 1С изменилась логика отражения возвратов от физических лиц и как сделать так, чтобы в книге покупок ссылка была на сводную справку, а не на отчёт о розничных продажах?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, возвраты оформляете через вкладку Возвраты в Отчете о розничных продажах или отдельным документом Возвраты от покупателей в разделе Продажи?
Корректно будет отражать по алгоритму Корректировочная справка по розничным продажам при возврате товара от покупателя в 1С
Для полного понимания ситуации приложите, пожалуйста, скриншот вкладки Возвраты в отчете розничных продаж и корректировочной справки, если отражали так.
Какой документ-основание указан в этой справке?
Добрый день!
В моем вопросе есть ответ на ваш вопрос, цитирую: » При возврате товаров физическому лицу через расчётный счёт в 1С мы оформляем документы «Возврат товаров от покупателей» и «Списание с расчётного счёта» на основании отчёта о розничных продажах. »
Проводки:
Списание с расчётного счёта Дт 62.Р Кт 51.
Возврат товаров от покупателей сторно Дт 62.Р Кт 90.01.1, сторно Дт 90.02.1 Кт 41.01.
Возврат денежных средств производится по заявлению от покупателей на их расчетный счет через Клиент банк.
Отразить такой возврат через вкладку Возвраты в Отчете от розничных продажах можно, но как увязать возврат денежных средств через Списание с расчетного счета и Отчет от розничных продажах?
Если оплата не наличными в кассу розничного магазина, то все виды безналичных оплат (платежной картой, электронные средства и прочие) укажите на вкладке Безналичные оплаты Отчета о розничных продажах.
Также в случае возврата заполняете вкладку Возврат безналичной оплаты.
Если это был возврат по карте в тот же день, оформляйте операцию в одном отчете о розничных продажах за этот день
– на вкладке Возвраты
– на вкладке Возврат безналичной оплаты.
Если возврат по карте оформлен в другой день, то на дату возврата нужно оформить документ Операция по платежной карте с видом операции Возврат покупателю.
Корректировочная справка по розничным продажам при возврате товара от покупателя в 1С
Как оформить возврат услуги и денег розничному покупателю при эквайринге на ОСНО в 1С?
Спасибо за ссылочки, будем менять отражение возврата в последующих операциях.
Но что же делать сейчас? Ранее «Возврат товаров от покупателей» по розничным продажам включался в корректировочную справку, а теперь он напрямую попадает в декларацию по НДС и ссылается не на сводную справку по розничным продажам, а на отчет о розничных продажах.
Теперь чтобы уточнить декларацию по НДС за старый период, нужно исправить корректировочные справки и удалить из них возвраты, сделанные через документ «Возврат товаров от покупателей». Также налоговая может придраться, что ранее в декларацию не включались отчеты о розничных продажах, на которые ссылается возврат. Скрины приложены в вопросе.
В общем случае, если сумма НДС к вычету в декларации не занижена и не завышена, формальное нарушение, то есть неверная ссылка на документ, не приводит к неуплате налога. В этом случае у налоговой нет оснований для начисления штрафов и пеней.
Полагаю, что в этом случае возможно не корректировать Декларацию за прошлый период.
Тем не менее, вероятность, что могут запросить пояснения, все же есть. Я бы рекомендовала проконсультироваться в своей налоговой, насколько критичная формальная неточность в целях расчета НДС, при условии, что она не занижает налоговую базу.
Если же посчитают, что неточность критична, понадобится уточненка.